老師你好，我們公司是做亞馬遜跨境電商的，外貿(mào)企業(yè)，小規(guī)模納稅人 出口貨物通過亞馬...189****2827提問
大白菜回答：
1、增值稅小規(guī)模納稅人出口貨物免稅（除非是貨物本身屬于出口征稅的），您需在首次申報出口免稅前通過電子稅務局完成備案，提交《出口退（免）稅備案表》，完成免稅登記。以后出口時可以保存好相關出口資料即可。注意這種情況需要取得采購發(fā)...
你好，老師 我司是有對外服務收入，例：合同金額4500，但是實際收到美金金額 4450...七夕冰月提問
大白菜回答：
如果根據(jù)合同內(nèi)容，雙方認可以的金額就是4450，按4450開發(fā)票。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，我名下有一個核定征收的個體戶（有經(jīng)營有收入），同時我還在其他公司上班，每個...137****1251提問
大白菜回答：
根據(jù)規(guī)定，個體戶名下的經(jīng)營所得不參與個人所得稅匯算清繳 ，但同時個體戶匯算清繳不能再扣除60000元了。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
公司銷售固定資產(chǎn)-中央空調，可以開具13%的專票么？稅目是什么？467639提問
大白菜回答：
是的。中央空調屬于機器設備類固定資產(chǎn)，在 2009 年 1 月 1 日增值稅轉型改革后，其進項稅額可以抵扣，所以再銷售時應按適用稅率 13% 征收增值稅，并可開具 13% 的增值稅專用發(fā)票。如果是一般納稅人銷售自己使用過的、在本地區(qū)擴大增值稅抵...
涉及到未分配利潤轉為實收資本，對應雙方分錄及上方需要繳納哪些稅金519207提問
大白菜回答：
會計分錄是 借：利潤分配 — 未分配利潤 貸：實收資本 涉及稅金 1、個人所得稅：若股東為個人，未分配利潤轉增實收資本視同利潤分配，按照 “利息、股息、紅利所得” 項目計征個人所得稅，稅率為 20%。自 2016 年 1 月 1 日起，全國范圍...
老師您好：我公司是糧食行業(yè)，收購農(nóng)民的糧食開的農(nóng)產(chǎn)品收購免稅的普通發(fā)票，購買農(nóng)民...581872提問
大白菜回答：
可以這么操作。但是你們行業(yè)應該有損耗，也可以考慮作一些進項稅轉出，進而增加應交增值稅。如果真實發(fā)生增值稅稅負低，也不用刻意去少勾選進項的。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，請問計提和發(fā)放工資時個人公積金是500，但實際扣公積金時個人部分扣款為625，多...483815提問
大白菜回答：
不正常，去落實下為何多的125元。找到原因，就能做出分錄。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
小貨梯年檢費用是財政局下屬單位開具的非稅收入繳費單不到兩千，怎么記賬，沒有科目需...483815提問
大白菜回答：
可以計入管理費用-檢測費或其他。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
安防部報銷中控室一鍵報警設備2000元，計入什么科目？非稅收入繳款單交財政局下屬部門...483815提問
大白菜回答：
一鍵報警設備2000元，價值略高，如果使用期限超過一年可以計入固定資產(chǎn)；否則 可以直接 計入費用。非稅收入繳款單交財政局下屬部門900塊計入什么科目，需要落實一下交費項目。電鎬雖然金額較小，伸建議計入低值易耗品后再一次攤銷計入維修費...
提單上的發(fā)貨人做雙抬頭是什么意思，我們是外貿(mào)企業(yè)，報關單上的境內(nèi)收發(fā)貨人、生產(chǎn)銷...137****6311提問
大白菜回答：
如果你們是自己出口，報關單上的境內(nèi)收發(fā)貨人、生產(chǎn)銷售單位都是同一家是正確的；如果你們是委托其他公司出口，報關單上的境內(nèi)收發(fā)貨人是其他公司，生產(chǎn)銷售單位是你們公司。這樣均不影響退稅。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們...
老師，我們公司領導希望我做表格出具企業(yè)稅務預警指標，請問具體有哪些指標呢？ 目前...178****6268提問
大白菜回答：
關于這個話題，我們這邊確實沒有作過整理。你可以從網(wǎng)絡或其他途徑查詢一下。有很多老師作過這個專題。
您好老師，我們單位是一家批發(fā)銷售經(jīng)貿(mào)公司，給礦上銷售各類雜品。本次招標對方客戶有...139****2015提問
大白菜回答：
你單位銷售的電動三輪車應屬于機動車范疇，需開具機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票。機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票必須通過增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)的機動車開票模塊開具，且僅允許機動車生產(chǎn)企業(yè)、授權經(jīng)銷企業(yè)及其他機動車貿(mào)易商使用。你單位作為普通批發(fā)銷售公司，若未...
你好老師，我有2個公司都是執(zhí)行的小企業(yè)會計準則，并在5月份進行匯算清繳后1個需要退...153****8589提問
大白菜回答：
1、補稅正常進行 2、退稅只要覺得有把握可以正常申請 2、需要退稅或補稅的，要根據(jù)項目判斷是否作會計處理，以及是否調整財報年報和上年度四季度報表�？梢钥聪隆镀髽I(yè)所得稅全面學習【 含匯算清繳】》 http://m.n6259.cn/coursedetail/7...
2024年銷售額12,387,072.68 元，支付電商傭金和手續(xù)費111767.26元，是不是有扣除比，...東@逆流而上提問
大白菜回答：
請加老師 13906348727 截圖給老師看看
應收賬款的貸方，應付賬款的借方 反映到財務報表的那個科目138****0471提問
大白菜回答：
應收賬款的貸方，反映到資產(chǎn)負債表的預收賬款科目；應付賬款的借方 反應到資產(chǎn)負債表的預付賬款科目，這叫重分類。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
外墻膩子工程，預付款20000元，已經(jīng)進場開工，開建筑服務-裝飾服務發(fā)票，總價款20萬元...483815提問
大白菜回答：
根據(jù)付款憑證和發(fā)票，借預付賬款-外墻工程款 應交稅費-增值稅 貸銀行存款。然后該20萬根據(jù)外墻對應的資產(chǎn)用向按進行攤銷。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，公司找的個人干活但是取得不了發(fā)票，都超過500元，都要做所得稅調增是吧180****7643提問
大白菜回答：
超過500需要對方 提供發(fā)票。不能取得發(fā)票可以入賬，但不能稅前扣除。所以你是對的。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
客戶一件鈑金件進口，且有海關進口增值稅、關稅發(fā)票，現(xiàn)加工后又出口。開具什么出口發(fā)...101543提問
大白菜回答：
如果出口是免稅且退稅的話，開具免稅發(fā)票，進項抵扣即可；如果出口性質是純免稅，仍然開具免稅發(fā)票，進項作不抵扣勾選；如果出口性質是征稅，開具有稅率的發(fā)票，進項抵扣勾選。所以關鍵是確定出口商品的性質。這一知識點在咱們退稅 課程第2節(jié)...
請問如果出口有一個產(chǎn)品視同內(nèi)銷征稅 我們想自己承擔銷項稅金 貸方為應交稅金 那借方...137****1626提問
大白菜回答：
即使視同內(nèi)銷，也有對應科目�；蛘呤怯嬋脘N售費用（自己承擔的話），或者是計入應收賬款（對方承擔的話）。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，我們公司有筆出口業(yè)務，可以按銀行實際收到的確認收入，手續(xù)費銀行單子上也標明...198****8362提問
大白菜回答：
這樣處理不規(guī)范。收入要按報關單金額確認，收款時的金額與原收入確認金額差額計入財務費用-匯兌損益，手續(xù)費計入財務費用-手續(xù)費。關于這個過程在咱們退稅課程中有詳細具體的案例。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會...
僅限付費會員提問
您的問題會有相關財稅專家解答
