老師，我請(qǐng)教一下，研發(fā)費(fèi)用在費(fèi)用化階段可以加計(jì)扣除嘛？136****7492提問
大白菜回答：
感謝提問！財(cái)稅[2018]99號(hào) 企業(yè)開展研發(fā)活動(dòng)中實(shí)際發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用，未形成無形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益的，在按規(guī)定據(jù)實(shí)扣除的基礎(chǔ)上，在2018年1月1日至2020年12月31日期間，再按照實(shí)際發(fā)生額的75%在稅前加計(jì)扣除；形成無形資產(chǎn)的，在上述期間按照無...
境外采購(gòu)服務(wù)收到INVOICE一張紙，可以稅前列支抵扣企業(yè)所得稅嗎？188****2474提問
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感謝提問！單位和個(gè)人從中國(guó)境外取得的與納稅有關(guān)的發(fā)票或者憑證，稅務(wù)機(jī)關(guān)在納稅審查時(shí)有疑義的，可以要求其提供境外公證機(jī)構(gòu)或者注冊(cè)會(huì)計(jì)師的確認(rèn)證明，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核認(rèn)可后，方可作為記賬核算的憑證。
老師您好，根據(jù)2021年第7號(hào)規(guī)定，對(duì)財(cái)稅2020年8號(hào)的延續(xù)至2021年12月31日（財(cái)稅2020年...652110提問
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感謝提問！你得和稅局溝通，把文件發(fā)給你他們。
請(qǐng)問老師公司自建廠房，還沒辦理竣工結(jié)算，去年7月份就已經(jīng)開始使用，并出租部分廠房...152****6065提問
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感謝提問！根據(jù)暫估先結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，待竣工結(jié)算后調(diào)整即可。
老師，研發(fā)立項(xiàng)要向科技局備案嗎？小叮當(dāng)提問
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感謝提問！如果是研發(fā)政府重點(diǎn)支持項(xiàng)目，需要去備案。具體以科技局回復(fù)為準(zhǔn)。
老師您好，根據(jù)2021年第7號(hào)文，是不是可以認(rèn)為餐飲等生活服務(wù)類企業(yè)，免征增值稅呢？652110提問
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感謝提問！去年疫情期間就一直有這個(gè)政策。今年延期了。
老師您好，根據(jù)2021年第7號(hào)文，是不是可以認(rèn)為餐飲等生活服務(wù)類企業(yè)截止到2021年12月3...652110提問
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感謝提問！好好看下政策 執(zhí)行期限延長(zhǎng)至2021年3月31日。
個(gè)體戶到稅務(wù)局代開專票需要交哪些稅。稅率是多少 自然人可以到稅務(wù)局代開什么類...732726提問
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感謝提問！個(gè)體戶到稅務(wù)局代開專票涉及到增值稅稅率 3%或5%，個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得稅，具體稅率以稅局為準(zhǔn)。 自然人可以到稅務(wù)局代開不動(dòng)產(chǎn)出租專票。
老師，你好，出口到海外倉(cāng)的，退稅要怎么操作的137****1992提問
請(qǐng)問老師，我們公司賣污水設(shè)備加安裝工程，污水設(shè)備是外購(gòu)的；這種業(yè)務(wù)該如何開票呢？...188****6719提問
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感謝提問！一般納稅人銷售外購(gòu)機(jī)器設(shè)備的同時(shí)提供安裝服務(wù)，如果已經(jīng)按照兼營(yíng)的有關(guān)規(guī)定，分別核算機(jī)器設(shè)備和安裝服務(wù)的銷售額，安裝服務(wù)可以按照甲供工程選擇適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅。
老師，剛剛接到一家賬，他們的報(bào)表里注冊(cè)資本200萬，實(shí)際上沒有繳納任何錢，導(dǎo)致報(bào)表...555522提問
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感謝提問！進(jìn)行賬務(wù)更正處理。
老師您好，請(qǐng)問員工（非股東）向公司借款15萬，分三年歸還，公司實(shí)際是免息的，需要繳...肖興提問
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感謝提問！公司款往外借款，要視同貸款服務(wù)繳納增值稅，利息比較銀行同期計(jì)算，至于你說的1元利息，這個(gè)要看稅局是否認(rèn)可。
您好，老師！單位規(guī)定每個(gè)月會(huì)扣崗位獎(jiǎng)金的20%掛賬，等年底完成公司業(yè)務(wù)要求會(huì)統(tǒng)一發(fā)...999339提問
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感謝提問！按月正常計(jì)提，發(fā)放時(shí)扣除，按照實(shí)發(fā)數(shù)申報(bào)個(gè)稅，扣除數(shù)年底發(fā)放，發(fā)放月份再申報(bào)。
請(qǐng)問（我們是社會(huì)團(tuán)體）一次收會(huì)員三年會(huì)費(fèi)30000元，財(cái)政票據(jù)開五年會(huì)費(fèi)50000元，怎么...188****2474提問
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感謝提問！為什么收會(huì)員三年會(huì)費(fèi)30000元開具財(cái)政票據(jù)五年會(huì)費(fèi)50000元呢，這個(gè)問題處理不了。
老師：同一個(gè)產(chǎn)品海關(guān)核定的商品名稱和國(guó)內(nèi)銷售給客戶名稱不能統(tǒng)一一致，在開票系統(tǒng)里...134****4571提問
大白菜回答：
感謝提問！這個(gè)問題需要咨詢你當(dāng)?shù)囟惥执_認(rèn)一下，否則會(huì)影響退稅。
老師，請(qǐng)問和國(guó)外總公司簽訂了技術(shù)使用合同，我們銷售給客戶的產(chǎn)品有這個(gè)技術(shù)，按銷售...138****5953提問
大白菜回答：
感謝提問！應(yīng)該要代扣增值稅，使用技術(shù)的公司在境內(nèi)。
您好老師，營(yíng)改增之后，轉(zhuǎn)租不動(dòng)產(chǎn)，不管轉(zhuǎn)租方還是承租方是一般納稅人還是小規(guī)模納稅...652110提問
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感謝提問！一般納稅人是9%，小規(guī)模是5% 。
老師您好，我是小規(guī)模納稅人，廠房租賃的，房東開給我廠房租賃增值稅5%，現(xiàn)在我轉(zhuǎn)租給...652110提問
大白菜回答：
感謝提問！你企業(yè)轉(zhuǎn)租開具9%，營(yíng)改增以后租賃取得的。一般納稅人出租其2016年4月30日前取得的不動(dòng)產(chǎn)，可以選擇適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法,按照5%的征收率計(jì)算應(yīng)納稅額。
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