法人借款超過一年后需代扣個稅嗎？還是跨年就需代扣？ 老師方便給出具體的條文、細則...134****0852提問
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參考一： 根據(jù)《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于規(guī)范個人投資者個人所得稅征收管理的通知》（財稅〔2003〕158號）規(guī)定，納稅年度內(nèi)個人投資者從其投資的企業(yè)（個人獨資企業(yè)、合伙企業(yè)除外）借款，在該納稅年度終了后既不歸還，又未用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營...
老師 ，出口發(fā)票的匯率錯了 ，但是申報退稅是申報成功了， 這個發(fā)票要沖紅重開的話 ，...188****5262提問
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感謝提問！建議不要私自開紅字處理，這個業(yè)務(wù)處理起來有點麻煩，如果稅局較真有可能退稅業(yè)務(wù)要作廢重新操作退稅。
企業(yè)用工采用勞務(wù)派遣的形式，在所得稅匯算清繳過程中，職工教育經(jīng)費扣除，支付的總共...180353提問
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感謝提問！《國家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)工資薪金和職工福利費等支出稅前扣除問題的公告》（國家稅務(wù)總局公告2015年第34號）第三條：企業(yè)接受外部勞務(wù)派遣用工支出稅前扣除問題,企業(yè)接受外部勞務(wù)派遣用工所實際發(fā)生的費用，應(yīng)分兩種情況按規(guī)定在稅...
老師請問建筑施工企業(yè)簡易計稅老項目可以給甲方開3%的專票嗎？249870提問
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感謝提問！建筑服務(wù)老項目可以采用簡易計稅，可以開具專票。
去年9月成立公司，核的有殘疾人保證金，今年需要申報嗎？沒有找到申報界面，是不是不...156****6516提問
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感謝提問！2020之前政策 工商注冊登記未滿3年、在職職工總數(shù)30人（含）以下的企業(yè)，可在剩余時期內(nèi)按規(guī)定免征殘疾人就業(yè)保障金。2020年至2022年對在職職工總數(shù) 30 人（含）以下的企業(yè)，暫免征收殘保金。
老師我有一張票貨物出口，這批貨物不能退稅，現(xiàn)在我的處理是選退稅購選，然后再去做出...333172提問
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感謝提問！兩種方法1、直接按照內(nèi)銷處理，開票，認證進項。2、退稅俺按照出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，進項按照出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷勾選。
老師你好，職工福利費扣除標(biāo)準(zhǔn)為不超過工資薪金總額的14%；那職工福利費本身要不要計...189****5437提問
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職工福利費扣除標(biāo)準(zhǔn)為不超過工資薪金總額的14%；職工福利費本身當(dāng)然不要計入工資薪金總額，否則就是死循環(huán)啦，哈哈。
收到增量留抵退稅款，會計分錄咋做？老師。這筆退稅款和企業(yè)所得稅有關(guān)聯(lián)嗎？015550提問
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感謝提問！參照以前的做法借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出.不涉及到企業(yè)所得稅。
老師請問一下，什么叫轉(zhuǎn)廠出口？小莫同學(xué)提問
老師好，如果期末留底100萬，申報單證齊的120萬，納稅申報表15行免、抵、退應(yīng)退稅額是...156****5863提問
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感謝提問！出口退稅課程有賬務(wù)處理 有增值稅申報 有退稅申報，看下課程目錄，第四節(jié)。
你好老師，小規(guī)模納稅人這個月沒開普票，但是開了一張專用發(fā)票2萬，這種情況繳納增值...809076提問
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感謝提問！專票不免稅。學(xué)課程—主管會計—稅務(wù)會計《 納稅人每月(季)報稅實操講解及演示》
我7個月認證了一張進項發(fā)票，選擇的是退稅認證，報表按退稅發(fā)票處理的，8月發(fā)現(xiàn)是國內(nèi)...152****9500提問
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感謝提問！你首先問下你當(dāng)?shù)囟惥滞硕惪�，勾選認證在系統(tǒng)里面的抵扣和退稅認證是一個統(tǒng)計區(qū)分，實際填報正確是不影響的，但是稅局退稅科會很嚴謹。
老師你好，我是一家貿(mào)易公司，一般貿(mào)易方式，有一筆出口，報關(guān)單上有一筆是50美金的贈...652110提問
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感謝提問！視同內(nèi)銷征稅，外貿(mào)企業(yè)需要開轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明。
請問一下老師報關(guān)單的報關(guān)金額以什么為準(zhǔn)，收匯收美金，報關(guān)金額報的人民幣可以嗎095591提問
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感謝提問！合同簽訂出口金額，建議找貨代代報關(guān)處理。
老師：銷售產(chǎn)品，同時贈送印有該產(chǎn)品名字的衣服一件，衣服的賬務(wù)處理怎么做呢？138****7851提問
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感謝提問！你衣服怎么購進的呢 ，這個要說清楚。
老師，如何降低風(fēng)險呢？136****1003提問
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感謝提問！與實際業(yè)務(wù)想符合，就可以降低風(fēng)險，說白了就是合理的多交稅。
老師，哪些收據(jù)可以入賬，是不今年七月有了新政策，有些零星支出可以憑收據(jù)入賬？714062提問
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感謝提問！新政策是 有些零星支出可以憑收據(jù)入賬。但是也要看當(dāng)?shù)囟惥志唧w執(zhí)行情況。
老師，我對賬的時候發(fā)現(xiàn)一家供應(yīng)商開來的票，比我們在公帳上付的款多了四十萬，可能老...stella提問
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感謝提問！有風(fēng)險 明明可以公戶付款 為什么要從公戶轉(zhuǎn)個人賬戶，然后再付款呢？
老師，您好!我單位購買材料入庫名稱或單位、數(shù)量不一致，可以嗎？小叮當(dāng)提問
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感謝提問！如果是行業(yè)通用名 和 學(xué)名 的區(qū)別 單位 可以換算 如 千克 公斤 這個樣 可以，實質(zhì)不一樣的不可以。
老師，關(guān)于即征即退表怎么填表139****1092提問
大白菜回答：
感謝提問！看我們的課程 主管會計-稅務(wù)會計-《增值稅計算、發(fā)票、申報全面學(xué)習(xí)》32節(jié)。
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