老師，國家鼓勵的軟件企業(yè)定期減免企業(yè)所得稅中有一條這樣的規(guī)定：擁有核心關(guān)鍵技術(shù)，...156****4735提問
大白菜回答：
我們初步認(rèn)為 這與常規(guī)的研發(fā)費用及加計扣除文件中的研發(fā)費用定義是相同的。
文化事業(yè)建設(shè)費如何申報506703提問
大白菜回答：
可以看《增值稅、所得稅以外其他稅費學(xué)習(xí) 》第13節(jié)有完整講解http://m.n6259.cn/coursedetail/66 感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂！
老師，我們應(yīng)政府要求代賣恒大車位的使用權(quán)。我們和恒大簽的合同是使用權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，實...土土提問
大白菜回答：
可以按經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)確認(rèn)收入，但合同最好改成經(jīng)紀(jì)代理合同，否則就成了買入再賣出，性質(zhì)變了！感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂！
老師好，如果公司進(jìn)行利潤分配，比如2021年記賬的未分配利潤是5萬 ，經(jīng)過匯算清繳有1...115492提問
大白菜回答：
感謝提問！分配利潤是根據(jù)會計利潤，匯算清繳是根據(jù)稅務(wù)利潤，不是一回事。
您好老師，企業(yè)是吊車租賃（帶司機(jī)的），如果給道路汽車救援租賃了，這個不是屬于建筑...652110提問
大白菜回答：
感謝提問！納稅人將建筑施工設(shè)備出租給他人使用并配備操作人員的，按照建筑服務(wù)繳納增值稅。按照建筑服務(wù)開票。
老師好，請問一下，關(guān)單導(dǎo)入后，哪里完善一下商品編碼 ，否則一直提示，操作不能繼續(xù)150****1126提問
大白菜回答：
感謝提問！描述不清楚，建議加群發(fā)截圖咨詢問題。
企業(yè)經(jīng)銷牛羊肉，庫存商品用于客戶試吃的部分計入哪個會計科目？難得糊涂提問
大白菜回答：
感謝提問！商品試吃要視同銷售，走銷售費用。
生產(chǎn)設(shè)備企業(yè)，將自己生產(chǎn)的機(jī)器設(shè)備自用，要視同銷售嗎，交增值稅還是進(jìn)項轉(zhuǎn)出？015550提問
大白菜回答：
感謝提問！增值稅不視同是銷售，如果是消費稅最后一環(huán) ，消費稅要視同銷售。
老師麻煩問一下我們是建筑業(yè)一般納稅人，有部分項目選擇簡易計稅并有分包抵稅，如果分...249870提問
大白菜回答：
感謝提問！建筑業(yè)一般納稅人，部分項目選擇簡易計稅，實行的是差額計稅辦法，簡易計稅不能抵扣進(jìn)項。建筑課程里面講解了。
老師，福利費不用計提嗎？標(biāo)準(zhǔn)分錄是啥 134****5949提問
大白菜回答：
感謝提問！福利費分為 集體福利和個人福利。
白老師，單位買鋤頭，鋸但不經(jīng)常使用，但庫里還得體現(xiàn)？單位使完還得入庫，那像這種還...183****3567提問
大白菜回答：
感謝提問！手工具可以計入低值易耗品或者一次入費用。
老師： 課程中關(guān)于出口不免稅不退稅的舉例中，講到對應(yīng)的情況，如逾期申報退稅和免稅...081575提問
大白菜回答：
感謝提問！不矛盾，政策更新了以前的就規(guī)定就可以跳過了，沒有退稅時間限制造成免稅和按照內(nèi)銷額的情況了。
老師，我的預(yù)付賬款都是原材料的的預(yù)付款，是2019年的，有問題不？177****1020提問
大白菜回答：
感謝提問！和稅局解釋清楚實際情況，確實是預(yù)付，不應(yīng)該繳稅。
物業(yè)公司， A公司1月往基本戶打了50萬，2月開了出納開了發(fā)票：房租費，會計做什么處...806238提問
大白菜回答：
感謝提問！詳細(xì)說下業(yè)務(wù)，你說的太籠統(tǒng)。
一般納稅人汽車銷售公司,采購一輛試駕車并認(rèn)證抵扣13%機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票，現(xiàn)銷售該輛...652110提問
大白菜回答：
機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票是開給最終消費客戶的，開具了機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票， 再銷售出去， 要開具增值稅發(fā)票，二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票是交易市場過戶用的。
您好白老師，請問在《小企業(yè)會計準(zhǔn)則》下，單位的寫字樓和倉庫出租應(yīng)該在哪一個科目下...152****1743提問
大白菜回答：
感謝提問！如果租賃業(yè)務(wù)不是企業(yè)主營，做其他業(yè)務(wù)收入。
老師，收到增量留抵退稅，進(jìn)項轉(zhuǎn)出部分，免城建，教育，地方教育咋申報？015550提問
大白菜回答：
感謝提問！期末留抵稅額退稅后相應(yīng)增加了后期實際應(yīng)繳納的增值稅稅額，但這部分新增加的應(yīng)納稅額在前期已經(jīng)繳納過城建和教育費附加，如果再次征收就存在重復(fù)征稅的問題了，所以在實際繳納城建和教育費附加計算計稅依據(jù)時應(yīng)該予以扣除。就此《...
民辦私立高中帳務(wù)處理是怎樣的？有相關(guān)的課程學(xué)習(xí)嗎130****3776提問
大白菜回答：
感謝提問！沒有相關(guān)課程，看稅局給核定的企業(yè)準(zhǔn)則，根據(jù)準(zhǔn)則進(jìn)行賬務(wù)處理。
老師，發(fā)票明細(xì)開好了，還要在此發(fā)票減去個金額，対方說是銷售折扣怎么開呀134****2501提問
大白菜回答：
感謝提問！學(xué)課程—主管會計—稅務(wù)會計《 增值稅全面學(xué)習(xí)【19年4月更新中】》第15節(jié)紅字發(fā)票講解。
農(nóng)產(chǎn)品的扣除率是與銷項稅率一致嗎？如：成本法核定農(nóng)產(chǎn)品的扣除率152****8595提問
大白菜回答：
感謝提問！學(xué)課程—財務(wù)經(jīng)理—農(nóng)業(yè)會計《農(nóng)業(yè)會計【2019年5月更新】》第五節(jié)有詳細(xì)講解。
僅限付費會員提問
您的問題會有相關(guān)財稅專家解答
