老師好，我司為國(guó)內(nèi)貿(mào)易公司，有外銷及內(nèi)銷，屬于出口退稅類企業(yè)，對(duì)于租金及雜項(xiàng)的專...135****8099提問(wèn)
大白菜回答：
1、如果租金及雜費(fèi)是專用用于內(nèi)銷的，可以抵扣認(rèn)證；如果同時(shí)用于內(nèi)外銷，抵扣后按外銷收入比例轉(zhuǎn)出；2、香港購(gòu)入的，只要有進(jìn)口增值稅繳款書，也可以按上面的原則處理。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，公司新建廠，只有土地證，房子還在建設(shè)，沒有房產(chǎn)證，那是只需要繳納土地使用稅...627800提問(wèn)
大白菜回答：
自行新建房屋用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的自建成之日次月起繳納。你們目前可以只交土地使用稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
你好老師，我想問(wèn)一下。鋰電池拆解現(xiàn)在有什么優(yōu)惠政策？999259提問(wèn)
大白菜回答：
你可以參考下 https://baijiahao.baidu.com/s?id=1751701543234237159&wfr=spider&for=pc 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問(wèn)老師如何區(qū)分勞務(wù)維修和運(yùn)維服務(wù)呢？具體業(yè)務(wù)是給客戶安裝污水處理設(shè)備，維護(hù)期2...188****6719提問(wèn)
大白菜回答：
一般納稅人提供修理修配勞務(wù)，增值稅適用13%稅率；對(duì)安裝運(yùn)行后的機(jī)器設(shè)備提供的維護(hù)保養(yǎng)服務(wù)，按照“其他現(xiàn)代服務(wù)”繳納增值稅，稅率為6%。小規(guī)模納稅人提供設(shè)備維護(hù)按3%征收（2023年可按1%）。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推...
請(qǐng)問(wèn)老師，收到2張農(nóng)產(chǎn)品稅率1%的普通發(fā)票，可以按9%抵扣嗎？751648提問(wèn)
大白菜回答：
不可以，既不能計(jì)算抵扣，也不能直接胝扣。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
個(gè)人交了意外險(xiǎn)，公司給報(bào)銷，只有保單沒有發(fā)票這種的財(cái)務(wù)能給報(bào)銷么，怎么報(bào)銷，另外...198****8362提問(wèn)
大白菜回答：
只有特種人員的意外保險(xiǎn)才能扣除，其余給個(gè)人支付的商業(yè)保險(xiǎn)均不能稅前扣除，所以可以直接報(bào)銷，不用發(fā)票也行，匯算清繳時(shí)調(diào)整出來(lái)即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
我們是小規(guī)模納稅人，適應(yīng)免稅，但有一項(xiàng)業(yè)務(wù)需要開3%的專票，這項(xiàng)開專票后，其他業(yè)務(wù)...151****9671提問(wèn)
大白菜回答：
是的，只對(duì)專用發(fā)票部分征稅！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
請(qǐng)問(wèn)：自制的產(chǎn)品租賃出去如何進(jìn)行會(huì)計(jì)處理？158****9839提問(wèn)
大白菜回答：
計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入即可，別忘記計(jì)提增值稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
老師您好！個(gè)稅公司承擔(dān)的話，會(huì)計(jì)科目記哪個(gè)，謝謝！好運(yùn)連連提問(wèn)
大白菜回答：
可以記入管理費(fèi)用，但匯算清繳要調(diào)整增。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
老師，請(qǐng)問(wèn)我制造企業(yè)按貨樣廣告品出口樣品1千克給境外X公司，關(guān)單上價(jià)格是象征性1美...135****6757提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！你這個(gè)實(shí)際是免費(fèi)贈(zèng)送的吧 ，免費(fèi)贈(zèng)送要按照內(nèi)銷處理并申報(bào)。
老師，講義轉(zhuǎn)換為WORD，這個(gè)轉(zhuǎn)換不了是嗎？需要密碼，我想打印出來(lái)，直接打印太多了。...477724提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！講義PDF格式是加密，不能轉(zhuǎn)換。
公司直營(yíng)店跟房東簽合同以公司名義簽，門店?duì)I業(yè)額以個(gè)人銀行賬號(hào)收款有沒有什么問(wèn)題？135****7831提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，公司涉及到隱瞞收入，個(gè)人收款涉及到個(gè)人所得稅風(fēng)險(xiǎn)。
小規(guī)模納稅人：承租的店面裝修期間費(fèi)用怎么記賬？記長(zhǎng)期待攤費(fèi)用？金額大概20萬(wàn)188****1896提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！租賃期一年以上計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，剩余租賃期內(nèi)分?jǐn)偂?/p>
老師，您好！欠對(duì)方公司貨款逾期利息10萬(wàn)，對(duì)方開來(lái)增值稅稅率為13%的貨物發(fā)票價(jià)稅合...502671提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！實(shí)際沒有發(fā)生哪來(lái)的貨款逾期利息？那不就成虛開增值稅發(fā)票了么？！應(yīng)該讓對(duì)方 開利息發(fā)票。
我公司健身服務(wù)，租的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，然后一部分又轉(zhuǎn)租給別的公司，怎樣給別的公司開發(fā)票，...188****1896提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！一部分又轉(zhuǎn)租給別的公司屬于轉(zhuǎn)租服務(wù)，開具租賃費(fèi)發(fā)票，相當(dāng)于你公司開展租賃業(yè)務(wù)取得收入。
一般納稅人出售13年購(gòu)入貨車。已抵扣。4700元�，F(xiàn)如何申報(bào)增值稅，按簡(jiǎn)易3稅率報(bào)。對(duì)...015550提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！增值稅申報(bào)和一般業(yè)務(wù)申報(bào)是一樣的。加上這個(gè)分錄 借：固定資產(chǎn)清理，累計(jì)折舊，貸：固定資產(chǎn)
印花稅需要簽訂合同雙方都分別全額繳納還是不同種類的印花稅不同的人交？土土提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！學(xué)課程—主管會(huì)計(jì)—稅務(wù)會(huì)計(jì)《 增值稅、所得稅以外其他稅費(fèi)學(xué)習(xí)》第二節(jié)。
您好！老師，我們是一家電氣銷售和組裝電氣公司，組裝控制柜銷售（跟組裝電腦似的），...138****8717提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！組裝部分業(yè)務(wù)可以借鑒生產(chǎn)企業(yè)賬務(wù)處理。
老師你好！ 請(qǐng)問(wèn)早教機(jī)構(gòu)的玩具該是固定資產(chǎn)還是低值易耗品？如果是固定資產(chǎn)，價(jià)值該...135****4699提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！如果價(jià)值很低易損耗就計(jì)入低值易耗品攤銷。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問(wèn)
您的問(wèn)題會(huì)有相關(guān)財(cái)稅專家解答
