請(qǐng)問老師小規(guī)模納稅人人如何連續(xù)12個(gè)月開了不含稅金額495萬，會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，是不是太...188****6719提問
大白菜回答：
小規(guī)模企業(yè)考核是否轉(zhuǎn)一般納稅人，根據(jù)申報(bào)期限定：按季度報(bào)稅的，考核連續(xù)4個(gè)季度的金額；按月報(bào)稅的，考核連續(xù)12個(gè)月的銷售金額。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
咨詢一個(gè)問題：若原來開票稅率17%，現(xiàn)要紅沖，紅沖稅率可選17%？開對(duì)應(yīng)藍(lán)字稅率也可選...101543提問
大白菜回答：
2019年9月20日開始，開舊稅率發(fā)票的規(guī)則改了，現(xiàn)在必須要去稅局申請(qǐng)授權(quán)。只有先授權(quán)才能有開具原稅率發(fā)票的權(quán)限。。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
現(xiàn)在紅沖專用發(fā)票有時(shí)間限制嗎，如在2017年開的專用發(fā)票給對(duì)方，雙方都已入賬，但因其...101543提問
大白菜回答：
沒有時(shí)間 限制 。但專用發(fā)票只能全部紅沖，不能紅沖部分，除非是單獨(dú)開具的銷售折讓發(fā)票。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，供應(yīng)商7月開專票，8月又自己紅沖了，一正一負(fù)兩張發(fā)票沒給到這邊勾選入賬，8月...136****0715提問
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如果你們沒有勾選 ，對(duì)方開紅票時(shí)也沒有選擇對(duì)方已 抵扣， 不影響你們的稅金的，也不用轉(zhuǎn)出。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，零售業(yè)購買方代墊因退貨產(chǎn)生的快遞費(fèi)，實(shí)際這個(gè)快遞費(fèi)是由銷售方承擔(dān)，快遞費(fèi)京...156****4735提問
大白菜回答：
買方怎么會(huì)開銷售方開票呢？如果只是代墊費(fèi)用，不用開票，走往來可以。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，公司銷售會(huì)員99元一年，同時(shí)會(huì)對(duì)應(yīng)給客戶3張（30、30、40）滿100元可以抵扣的滿...156****4735提問
大白菜回答：
親 給你提供三個(gè)學(xué)習(xí)線索--https://mp.weixin.qq.com/s/bcLYrvlOsdM5wKa9AfZJGg 和https://mp.weixin.qq.com/s/-gyBHBQsgeNYw7UJuiX_Eg 還有 http://m.n6259.cn/coursedetail/32 第2節(jié)有關(guān)于會(huì)員的內(nèi)容
請(qǐng)問小規(guī)模納稅人2023政策，如果季度超30萬，有專票有普票，得怎么交增值稅？專票是開...158****2595提問
大白菜回答：
季度超過30萬，不管開什么發(fā)票，都要按票面稅率繳稅。專用發(fā)票可以開1或3.感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
一般納稅人申報(bào)表附列一簡(jiǎn)易計(jì)稅4%的征收率的銷售指那些項(xiàng)目540299提問
大白菜回答：
目前沒有適用4%的項(xiàng)目，只是報(bào)表沒有刪除本行。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，軟件企業(yè)即征即退稅款做了營(yíng)業(yè)外收入-政府補(bǔ)助里面嗎，，然后填報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)...Y提問
大白菜回答：
軟件即征即退款，由企業(yè)專項(xiàng)用于軟件產(chǎn)品研發(fā)和擴(kuò)大再生產(chǎn)并單獨(dú)進(jìn)行核算，可以作為不征稅收入。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師請(qǐng)問購買土地?zé)o形資產(chǎn)攤銷進(jìn)入什么科目？購買土地是建廠房的？150****3866提問
大白菜回答：
先計(jì)入無形資產(chǎn)并攤銷進(jìn)入管理費(fèi)用。如果是以后建廠，再將凈值轉(zhuǎn)入威廠房的原值。如果同時(shí)建廠，可以同步計(jì)入在建工程。。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
增值稅專票還有滯留票之說嗎，小規(guī)模收到專票怎么辦540299提問
大白菜回答：
沒有滯留票的說法了，小規(guī)模收到 專用發(fā)票直接計(jì)入費(fèi)用就行。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我家想賣賬上的一臺(tái)車，買的時(shí)候在個(gè)人手里買的，當(dāng)時(shí)開的普票，我們沒抵扣，我...191962提問
大白菜回答：
稅收總結(jié)得很全了。如果是當(dāng)時(shí)應(yīng)該取得發(fā)票沒有取得，銷售時(shí)按13%；從二手車市場(chǎng)購買的二手車，可以按3%減按2%交增值稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，供應(yīng)商那邊開了兩張專用發(fā)票，一正一負(fù)對(duì)沖。但是我方并未收到這兩張發(fā)票，做增...136****0715提問
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有可能是對(duì)方按已抵扣開的紅票。你可以在綜合服務(wù)平臺(tái) 找至發(fā)票并抵扣了，然后同步申報(bào)抵扣扣轉(zhuǎn)出就可以了。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
公司食堂購進(jìn)設(shè)備的進(jìn)項(xiàng)是否可以抵扣?101543提問
大白菜回答：
親，因?yàn)槭歉＠M(fèi)性質(zhì)，所以不能抵扣。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，你好，請(qǐng)問一下，個(gè)體工商戶23年第一季度銷售額不超過30萬，全部是普票，增值稅...一朵小紅花提問
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不需要填減免稅申報(bào)表。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
清理固定資產(chǎn)在電子稅務(wù)局里申報(bào)表怎么填寫申報(bào)693802提問
大白菜回答：
如果沒開發(fā)票，填在表一的未開具發(fā)票欄。即使產(chǎn)生稅會(huì)差異，也不是問題。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
取得了小規(guī)模納稅人開具的稅率為1%農(nóng)產(chǎn)品專票，能否按9%計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額？266736提問
大白菜回答：
不可以，只有取得了小規(guī)模納稅人開具的稅率為1%農(nóng)產(chǎn)品專票才可以。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，全額開具發(fā)票金額12萬，稅額0.72萬，分12個(gè)月確認(rèn)收入，請(qǐng)問增值稅申報(bào)表的銷售...風(fēng)提問
大白菜回答：
增值稅是一次性按總金額填報(bào)的，親！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)問現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅勾選在哪里156451提問
大白菜回答：
請(qǐng)查找增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái) 。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
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