老師，國家鼓勵的軟件企業(yè)定期減免企業(yè)所得稅中有一條這樣的規(guī)定：擁有核心關(guān)鍵技術(shù)，...156****4735提問
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我們初步認(rèn)為 這與常規(guī)的研發(fā)費用及加計扣除文件中的研發(fā)費用定義是相同的。
老師請問：專用發(fā)票開具，規(guī)格型號是必填項嗎，空著可以開具跟接收發(fā)票嗎，影響所得稅...138****0471提問
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可以，不影響稅前扣除。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，公司主營戶外拓展活動、軍事夏令營之類，那么期間發(fā)生的餐費，這些是必要成本，...182****4682提問
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不屬于比例扣除項目， 不需要。比如招待費需要按比例調(diào)整。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
進(jìn)出口企業(yè)，付外匯還需要代扣代繳企業(yè)所得稅嗎Y提問
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不一定。一般只有支付對境外企業(yè)在境內(nèi)提供的服務(wù)才需要代扣代繳企業(yè)所得稅。進(jìn)口貨物更不需要代扣代繳所得稅。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
合資有限公司，股東主體都是公司針對于此部分分配未分配利潤涉及到那些稅519207提問
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親，根據(jù)《企業(yè)所得稅法》第二十六條，企業(yè)取得的符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益免稅。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。。
老師，公司說因為資金流問題，本季度想延緩預(yù)繳所得稅款，想先沒有發(fā)票做費用沖減利潤...136****0715提問
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很多企業(yè)有些費用發(fā)票來不了，可以暫估計入本季度的，這樣對本季度上交所得稅就有影響了。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，企業(yè)2022年已經(jīng)不是小微企業(yè)了，所得稅匯算清繳年報，一般企業(yè)收入明細(xì)表（A101...152****6065提問
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是的，親！感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
匯算清繳時繳納的企業(yè)所得稅，記入利潤分配-未分配利潤里面，但期末的資產(chǎn)負(fù)債表期末...小馬提問
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涉及到 了利潤分配 ，當(dāng)然會影響你說的邏輯關(guān)系，不過這并不是錯誤的。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
退伍軍人再就業(yè)，抵扣增值稅，抵扣所得稅嗎？如何做賬？279759提問
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借應(yīng)交稅費-未交增值稅/應(yīng)交增值稅/企業(yè)所得稅 貸營業(yè)外收入 。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
申請高新企業(yè)要調(diào)前三年的的帳，是不是要更正前三年的財務(wù)報表以及所得稅申報表139****2545提問
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是的。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師你好！目前我公司與某自然人合作密切。因資質(zhì)問題，該自然人利用我公司資質(zhì)拿下某...789562提問
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這樣操作的很多，雖然不符合法律，但稅務(wù)上的處理意見不一。建議還是作成自己經(jīng)營的形式。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，請問增值稅免稅收入和政府補(bǔ)貼收入要申報預(yù)繳所得稅嗎？751648提問
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符合不征稅收入三個條件可以通過填報申報表中的免稅項目，達(dá)到 不繳稅的目標(biāo)。否則要繳稅。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師你好，未取得發(fā)票的原材料在所得稅匯算清繳時需要調(diào)增，請問需要填哪個表和相關(guān)欄...717700提問
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105000表的二、扣除類調(diào)整項目的最后一欄“其他”。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂！
固定資產(chǎn)500萬一次性扣除，季度申報表填的是本年的固定資產(chǎn)還是累積的158****8338提問
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是的，本年內(nèi)一直要填。具體可以查看咱們的所得稅課程。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂！
老師，公司的企業(yè)所得稅匯算清繳結(jié)果為負(fù)值，可以不退稅留待以后年度抵減嗎？可以的話...188****1297提問
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按今年的新政策，匯算清繳結(jié)果為負(fù)數(shù)，必須退稅，不能用于以后時間的抵減。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂！
小型微利企業(yè)，劃分標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)總額，資產(chǎn)總額不超過5000萬元，指的是應(yīng)收預(yù)收、應(yīng)付預(yù)...199****8838提問
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應(yīng)該是按照重分類后的計算資產(chǎn)總額 這個才是單位的真實財務(wù)狀況 。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂！
請問老師：我司通過代銷商銷售商品，我司給客戶開銷售發(fā)票簽訂業(yè)務(wù)合同，和代銷商單獨...188****6719提問
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代理費是基于委托—代理關(guān)系而收取的服務(wù)費用。傭金是是具有獨立地位和經(jīng)營資格的中間人在商業(yè)活動中為他人提供服務(wù)所得到的報酬。代銷商的服務(wù)費不算傭金，不受5%的限制。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂！
對于企業(yè)所得稅，具有法人資格且在同一市內(nèi)的分支機(jī)構(gòu)，是應(yīng)該與總機(jī)構(gòu)匯總納稅，還是...199****8838提問
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一般來說，分支機(jī)構(gòu)如果與總機(jī)構(gòu)在同一市內(nèi)，不應(yīng)具有法人資格。根據(jù)國家稅務(wù)總局公告2012年第57號 ，匯總納稅企業(yè)實行“統(tǒng)一計算、分級管理、就地預(yù)繳、匯總清算、財政調(diào)庫”的企業(yè)所得稅征收管理辦法。居民企業(yè)在中國境內(nèi)沒有跨地區(qū)設(shè)立不...
《跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理辦法》國家稅務(wù)總局公告2012年第57號 第二條...199****8838提問
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不具有法人資格且在同一市內(nèi)的分支機(jī)構(gòu)不應(yīng)該匯總納稅么，不匯總又不能獨立報稅如何處理？感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂！
小型微利企業(yè)認(rèn)定條件，從業(yè)人數(shù)不超過300人，按企業(yè)全年的季度平均值確定。季度平均...199****8838提問
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二季度初指4.1的。咱們只取期初和期末的時點數(shù)進(jìn)行計算。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂！
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