老師，所得稅匯算，，預(yù)繳時有所得稅，匯算后不交所得稅，年報的財務(wù)報表要調(diào)整嗎？簡單提問
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感謝提問！不交所得稅是需要退還預(yù)繳所得稅還是說其他什么情況詳細(xì)說。
2017年定額發(fā)票，印制時間為2017年12月，發(fā)票上也沒有有效期，也沒有作廢日期，為什么...851132提問
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感謝提問！會計是會計，稅務(wù)是稅務(wù)，會計處理仍然可以抵減收入入賬，但是稅務(wù)上是不承認(rèn)的。
選擇了小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率，高新企業(yè)還能做加計扣除嗎？簡單提問
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感謝提問！企業(yè)既符合高新技術(shù)企業(yè)同時符合小型微利企業(yè)條件時，不可以同時疊加享受所得稅優(yōu)惠。有關(guān)研發(fā)費(fèi)用加計扣除政策，無論企業(yè)選擇的是高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠，還是選擇小型微利企業(yè)優(yōu)惠，都可同時享受研發(fā)費(fèi)用計價扣除。
老師你好，當(dāng)季利潤9000可以彌補(bǔ)的以前年度虧損10000咋做稅彌補(bǔ)虧損的會計分錄，看了...135****8182提問
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感謝提問！所得稅預(yù)繳時彌補(bǔ)以前年度虧損不需要賬務(wù)處理，這是稅務(wù)上計算所得稅的彌補(bǔ)。
個體工商戶怎么報稅呀089819提問
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感謝提問！增值稅申報看，學(xué)課程—主管會計—稅務(wù)會計《 納稅人每月(季)報稅實(shí)操講解及演示》第一節(jié)。
老師，我公司19年預(yù)收賬款有幾筆外匯收款，出口未報關(guān)，今年企業(yè)所得稅匯算清繳時想調(diào)...180****8268提問
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感謝提問！出口未報關(guān)，視同內(nèi)銷繳納增值稅，沒有做賬務(wù)處理的需要補(bǔ)做補(bǔ)申報收入。
老師您好！所得稅申報表中有一欄“政策風(fēng)險提示掃描”，我掃描后出現(xiàn)：“你還未進(jìn)行過...502671提問
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感謝提問！就是風(fēng)險提示，提示你申報出現(xiàn)的問題。點(diǎn)擊掃描。
您好老師，請問下，所得稅查賬企業(yè)，我租別人的辦公地點(diǎn)，水電費(fèi)是直接開給房東的，我...652110提問
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感謝提問！如果拿來做賬，不能稅前扣除。
老師，小規(guī)模成本票當(dāng)年沒有取得。次年是不是要納稅調(diào)增？156****6516提問
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感謝提問！匯算清繳之前發(fā)票開不進(jìn)的，要調(diào)整。
是的，老師。稅局說是這個利潤總額要達(dá)到收入的百分之多少才可以，要我們在匯算清繳里...10488提問
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感謝提問！不清楚你們那里為什么這樣，我認(rèn)為企業(yè)實(shí)際就是這樣支出的，不能修改賬務(wù)，否則就是假賬，建議只調(diào)增費(fèi)用 或 成本，把稅交上就可以了。
老師，從事林業(yè)種植的企業(yè)可以免繳企業(yè)所得稅嗎？需要什么手續(xù)，要備案嗎？報稅的時候...110040提問
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你是小規(guī)模還是一般納稅人？需要備案。我們在稅務(wù)課程中都講了免稅處理
老師，晚上好！我想向您問問去年某季由于獲取補(bǔ)助猛增了營業(yè)外收入導(dǎo)致繳了60多萬的稅...567355提問
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感謝提問！1、什么樣的補(bǔ)助、2、多繳納的稅款，匯算清繳會退稅。
老師，您好！2019年新購進(jìn)的小汽車，是在季度預(yù)繳時固定資產(chǎn)加速折舊一次性扣除，還是...138****8717提問
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感謝提問！既要在季度預(yù)繳時填寫固定資產(chǎn)加速折舊一次性扣除 還要在 在年度匯算清繳時填寫調(diào)整。學(xué)課程—主管會計—稅務(wù)會計《企業(yè)所得稅全面學(xué)習(xí)【 含2019匯算清繳】》第8節(jié)。
老師，以前年度，有發(fā)票不合格的成本，賬上沒做以前年度損益調(diào)整，所得稅匯算的時候做...簡單提問
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感謝提問！發(fā)票不合格，費(fèi)用是實(shí)際支出的 不用賬務(wù)處理，只做匯算清繳調(diào)整。
老師，制造業(yè)所得稅稅負(fù)率大概是多少？如果有出口退稅，所得稅稅負(fù)率一樣嗎？簡單提問
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感謝提問！出口不影響所得稅稅負(fù)計算方法，所得稅稅負(fù)咨詢當(dāng)?shù)囟惥帧?/p>
老師您好，請問今年新購進(jìn)的固定資產(chǎn)（小于500萬），所得稅預(yù)繳的時候沒有享受一次性...153****0681提問
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感謝提問！會計處理依然是固定資產(chǎn)，按月計提折舊，稅務(wù)上所得稅一次扣除，匯算清繳調(diào)整。
老師，我單位有一筆以前年度虧損600萬，所得稅季報和年報應(yīng)填在哪里呢？謝謝135****2504提問
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感謝提問！這個是系統(tǒng)自己帶出數(shù)據(jù)彌補(bǔ)虧損的。如果所得稅季度預(yù)繳沒有出現(xiàn)那就是匯算清繳填寫有問題。
老師，您好！現(xiàn)金折扣計入財務(wù)費(fèi)用，只有一張收據(jù)可以入賬嗎？那匯算清繳可以抵扣嗎？...152****1283提問
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感謝提問！符合國稅函〔2008〕875號文件第一條第（五）款規(guī)定的現(xiàn)金折扣，可憑雙方蓋章確認(rèn)的有效合同、根據(jù)實(shí)際情況計算的折扣金額明細(xì)、銀行付款憑據(jù)、收款收據(jù)等證明該業(yè)務(wù)真實(shí)發(fā)生的合法憑據(jù)據(jù)實(shí)列支�！�
老師，你好，請問公司投資可轉(zhuǎn)債的收益是免稅的嗎137****1992提問
老師您好:企業(yè)所得稅減免每年都要備案，今年是否不用備案了180****6596提問
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感謝提問！什么政策減免？
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