開出的發(fā)票對(duì)方?jīng)]有抵扣，后來對(duì)方公司注銷了，想沖紅繳銷掉，請(qǐng)問要?jiǎng)t么處理？467639提問
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對(duì)方未抵扣，直接紅沖即可。
老師，公司欠法人錢，累計(jì)金額有一百多萬，一直掛在其他應(yīng)付款，這個(gè)不處理會(huì)有問題嗎...151****0415提問
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沒有問題。反過來，如果法人欠公司的錢，就有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)了。
老師，你好！ 我想咨詢下，個(gè)體工商戶沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，開發(fā)出票那個(gè)成本怎么弄？七夕冰月提問
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可以臨時(shí)暫估，但不能根本解決問題，因?yàn)槎惥侄擞袛?shù)據(jù)比對(duì) 。數(shù)據(jù)采集不到對(duì)應(yīng)的成本 發(fā)票就會(huì)約談企業(yè)，所以還是要開出對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。
老師，可以出一期關(guān)于“受益人備案”的講解視頻嗎？領(lǐng)導(dǎo)是A公司的法人和投資人，也是B...153****8589提問
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不好意思 這個(gè)目前還沒開始研究。因?yàn)楦杏X不算是會(huì)計(jì)的范疇，所以沒關(guān)注。你可以搜索一些資料看看
老師，建筑業(yè)工程結(jié)束了，成本我都入賬了，甲方不給錢不讓開具發(fā)票怎么辦，這樣導(dǎo)致我...180****7643提問
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已在微信單獨(dú)回答。
老師，電商行業(yè)確認(rèn)收入的時(shí)點(diǎn)是收到貨款時(shí)，還是客戶確認(rèn)收貨時(shí)，還是七天無理由退貨...627800提問
大白菜回答：
這個(gè)問題比較 復(fù)雜。如果按法律規(guī)定可以考慮收到貨款時(shí)，但更多的現(xiàn)實(shí)操作是確認(rèn)收貨時(shí)，而更穩(wěn)妥的是七天無理由退貨后（七天后）確認(rèn)收入。但七天無理由退貨后（七天后）確認(rèn)收入又與規(guī)定有所違背。目前還不太統(tǒng)一。
我司做出口銷售業(yè)務(wù)，發(fā)貨有合作的物流公司，并給我司開設(shè)了發(fā)貨賬號(hào)且運(yùn)費(fèi)價(jià)格較優(yōu)惠...151****5220提問
大白菜回答：
可以參考下上個(gè)問題的解答。這方面我們不太專業(yè)，可以問下相關(guān)商務(wù)和稅務(wù)部門。
老師請(qǐng)教一下企業(yè)在國(guó)際物流公司注冊(cè)了賬號(hào)，其他公司發(fā)貨也用了這個(gè)賬號(hào)，發(fā)貨運(yùn)費(fèi)有...151****5220提問
大白菜回答：
以用轉(zhuǎn)包國(guó)際運(yùn)費(fèi) 代理的方式開具給其他企業(yè)，開票項(xiàng)目仍然是國(guó)際貨運(yùn)代理費(fèi)。至于資質(zhì)，需要問下商務(wù)部門，比如商務(wù)部頒發(fā)的《國(guó)際貨物運(yùn)輸代理企業(yè)批準(zhǔn)證書》；?營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)范圍需包含 “國(guó)際貨物運(yùn)輸代理”“貨物運(yùn)輸代理” 等項(xiàng)目。稅...
老師，月末銀行對(duì)賬兩個(gè)賬戶都差了：一個(gè)賬戶和對(duì)賬單少記100塊錢； 另一個(gè)賬戶多記2...483815提問
大白菜回答：
將賬面記錄的銀行明細(xì) 與銀行的明細(xì)核對(duì) 找出差額后進(jìn)行補(bǔ)充制作會(huì)計(jì)憑證即可
我們店鋪想確認(rèn)我們公司名下總的銷量的盈虧平衡點(diǎn)，因?yàn)楫a(chǎn)品過多，無法確認(rèn)單品的成本...263027提問
大白菜回答：
不好意思 對(duì)于這個(gè)財(cái)務(wù)管理問題 我們不擅長(zhǎng)解答 抱歉沒幫到你！
老師，我公司和政府3年前合作，現(xiàn)在需要和政府結(jié)款，政府要求如果現(xiàn)在結(jié)，就只能結(jié)70%...137****1251提問
大白菜回答：
1、賬務(wù)處理：直接確認(rèn) “壞賬損失”，沖銷應(yīng)收賬款，無需先計(jì)提 “壞賬準(zhǔn)備”（除非此前已計(jì)提）。借：營(yíng)業(yè)外支出 - 壞賬損失 貸：應(yīng)收賬款 - 某政府部門 2、無論是賬務(wù)處理還是后續(xù)企業(yè)所得稅稅前扣除，政府出具的 “30% 貨款不再結(jié)清”...
老師，我們企業(yè)被吸收合并了，固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移需要繳納印花稅么？467639提問
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根據(jù)《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)改制重組及事業(yè)單位改制有關(guān)印花稅政策的公告》（財(cái)政部 稅務(wù)總局公告 2024 年第 14 號(hào)）規(guī)定，對(duì)企業(yè)改制、合并、分立、破產(chǎn)清算以及事業(yè)單位改制書立的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書據(jù)，免征印花稅。 公告中明確指出，合并是指...
預(yù)付賬款- 預(yù)付貨款 -A 借方余額100 應(yīng)付賬款-應(yīng)付暫估 -A 貸方余額500 財(cái)...137****6311提問
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不是 。你的預(yù)付賬款是借方余額是正常方向，應(yīng)付賬款忚是正常方向的余額，不用重分類
請(qǐng)問老師：一個(gè)公司下兩個(gè)銀行賬戶，兩賬戶之間資金進(jìn)出，分錄怎么寫，謝謝！308021提問
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借：銀行存款-轉(zhuǎn)入銀行 貸：銀行存款－轉(zhuǎn)出銀行��！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
一般納稅人（非二手車企業(yè)）從個(gè)人手中購入二手車，后期銷售用交增值稅嗎？如果用交按...693802提問
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一般納稅人（非二手車企業(yè)）從個(gè)人手中購入二手車，后期銷售需要繳納增值稅。具體適用稅率或征收率需根據(jù)不同情況判斷，可能適用 13% 的稅率，也可能適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法按 3% 征收率減按 2% 征收增值稅國(guó)。相關(guān)分析如下： 1、適用 13% 稅率：...
請(qǐng)問老師減資彌補(bǔ)虧損賬務(wù)及稅務(wù)處理：借記“實(shí)收資本”或“股本”，貸記“利潤(rùn)分配―...188****6719提問
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1、賬務(wù)處理：“借：實(shí)收資本 / 股本，貸：利潤(rùn)分配 — 未分配利潤(rùn)” 可行，但必須先完成法定減資程序； 2、公司稅務(wù)：不屬于股東捐贈(zèng)，不確認(rèn)收入，無需繳納企業(yè)所得稅； 3、股東稅務(wù)：需根據(jù)股東身份，判斷減資后是否涉及個(gè)稅或企業(yè)所得...
你好老師，我們需要支付給廠商1000元的罰款，但是廠商不提供發(fā)票、收據(jù)等罰款依據(jù)資料...153****8589提問
大白菜回答：
1、根據(jù)《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》規(guī)定，企業(yè)實(shí)際發(fā)生的與取得收入有關(guān)的、合理的支出，準(zhǔn)予在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除，但應(yīng)取得稅前扣除憑證，證明其真實(shí)性 2、支付給廠商的罰款，若屬于增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目，通常應(yīng)以發(fā)票作為稅前扣除...
接上一條，問題2、海運(yùn)費(fèi)企業(yè)自己承擔(dān)的，查資料說是fob出口企業(yè)不應(yīng)該承擔(dān)海運(yùn)費(fèi)，違...151****4065提問
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fob出口 企業(yè)不 應(yīng)該承擔(dān)海運(yùn)費(fèi)，不建議將本單 作為首單退稅，會(huì)影響退稅。建議再有其他出口的業(yè)務(wù) 作為首單申報(bào)以后 再處理這一張。
小規(guī)模30內(nèi)普票的增值稅減免，該減免稅額計(jì)入到哪里？是否需要繳納所得稅？183****6052提問
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親，看看咱們課程中講過的賬務(wù)處理。季度末，將應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入科目，需要交所得稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
建筑行業(yè)，農(nóng)民工工資發(fā)放是專戶發(fā)放的，該農(nóng)民工屬于員工，要去入企業(yè)賬面嗎183****6052提問
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雖然專戶發(fā)放，但人員還是你們公司的人工費(fèi)或勞務(wù)費(fèi)。需要入賬。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
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