您好老師，9月1日，人民對(duì)美元的匯率是6.4680元是嗎139****2015提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！2021年9月1日銀行間外匯市場(chǎng)人民幣匯率中間價(jià)為：1美元對(duì)人民幣6.4680元
您好老師想跟您確認(rèn)一下，9月第一個(gè)工作日日的匯率是多少？139****2015提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！2021年9月1日銀行間外匯市場(chǎng)人民幣匯率中間價(jià)為：1美元對(duì)人民幣6.4680元
你好老師，我公司開(kāi)廣告制作費(fèi)的發(fā)票，稅局說(shuō)要繳納文化建設(shè)費(fèi)，我公司是做宣傳欄這些...137****1251提問(wèn)
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感謝提問(wèn)!廣告制作不用交文化建設(shè)費(fèi)。文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)征收范圍廣告代理和廣告的發(fā)布、播映、宣傳、展示等；歌廳、舞廳、夜總會(huì)、酒吧、臺(tái)球、高爾夫球、保齡球、游藝（包括射擊、狩獵、跑馬、游戲機(jī)、蹦極、卡丁車(chē)、熱氣球、動(dòng)力傘、射箭、飛...
老師期請(qǐng)問(wèn)，一個(gè)員工離職，給他多交了一個(gè)月社保怎么做分錄啊，這個(gè)錢(qián)公司出，怎么做...085083提問(wèn)
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感謝提問(wèn)！企業(yè)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，匯算清繳調(diào)整。
老師上個(gè)季度的報(bào)稅實(shí)操什么時(shí)候更新啊！732726提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！本季不再做課程更新。
我企業(yè)是加油站，兩年前已拆除，但沒(méi)有辦注銷(xiāo)，現(xiàn)要辦注銷(xiāo)。目前尚有幾萬(wàn)元庫(kù)存，專(zhuān)管...151****5082提問(wèn)
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感謝提問(wèn)！借:庫(kù)存商品 貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。
勾選平臺(tái)上未勾選發(fā)票紅沖，那原來(lái)的藍(lán)字發(fā)票會(huì)一直在勾選平臺(tái)顯示嗎，有沒(méi)有什么辦法...151****0415提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！暫時(shí)沒(méi)有辦法，平常勾選時(shí)注意一下。
我們公司營(yíng)業(yè)范圍多，分不同的項(xiàng)目部，可以在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本下設(shè)二級(jí)和三...土土提問(wèn)
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感謝提問(wèn)！可以根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要設(shè)立二級(jí)科目。
老師，本月我司收到了通行費(fèi)電子發(fā)票未勾選，后發(fā)現(xiàn)是別人開(kāi)錯(cuò)并進(jìn)行了紅沖，勾選平臺(tái)...151****0415提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！別人開(kāi)錯(cuò)發(fā)票，后續(xù)開(kāi)紅字沖減，你方不需要操作。
一家國(guó)外客戶(hù)從 境外 匯 美金 給我公司，要購(gòu)買(mǎi)我公司的產(chǎn)品，產(chǎn)品做好...135****9689提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！你是出口業(yè)務(wù)么？不是出口就需要按照內(nèi)銷(xiāo)處理?yè)Q算為人民幣開(kāi)票，外匯需要備案，可以問(wèn)一下收匯銀行。
請(qǐng)問(wèn)老師：我們公司今年10月申請(qǐng)高新入庫(kù)，本季度企業(yè)所得稅是否可以享受加計(jì)扣除？需...138****1492提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！第三季度就可以預(yù)填寫(xiě)1-3季度研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除金額了，不用稅局備案。
符合增值稅加計(jì)扣除，怎么操作?美美提問(wèn)
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感謝提問(wèn)!學(xué)課程—主管會(huì)計(jì)—稅務(wù)會(huì)計(jì)《 增值稅全面學(xué)習(xí)》第39節(jié).
老師，職工教育經(jīng)費(fèi)需要計(jì)提嗎，可不可以直接 借：管理費(fèi)用 職工教育經(jīng)費(fèi) 貸：銀...151****0415提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！職工教育經(jīng)費(fèi)要據(jù)實(shí)列支，不要預(yù)先計(jì)提。
老師，本季度稅務(wù)局跨月代開(kāi)紅字專(zhuān)票，增值稅系統(tǒng)導(dǎo)入為負(fù)數(shù)（1列1、2行），自行開(kāi)具...000168提問(wèn)
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感謝提問(wèn)！負(fù)數(shù)申報(bào)需要去稅局前臺(tái)處理的，外網(wǎng)申報(bào)系統(tǒng)默認(rèn)不能負(fù)數(shù)申報(bào)。
老師，小型微利企業(yè)是不是且同時(shí)符合年度應(yīng)納稅所得額不超過(guò)300萬(wàn)元、從業(yè)人數(shù)不超過(guò)3...137****1251提問(wèn)
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感謝提問(wèn)！必須是同時(shí)符合才可以享受小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策，不符合小微企業(yè)，所得稅按照25%，如果企業(yè)符合其他優(yōu)惠條件，可以適用優(yōu)惠稅率。
老師，小型微利企業(yè)是不是且同時(shí)符合年度應(yīng)納稅所得額不超過(guò)300萬(wàn)元、從業(yè)人數(shù)不超過(guò)3...137****1251提問(wèn)
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感謝提問(wèn)！必須是同時(shí)符合才可以享受小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策。
若是之前認(rèn)證了專(zhuān)票，也已申報(bào)抵扣，但是后期發(fā)現(xiàn)送客戶(hù)禮品的專(zhuān)票不能抵扣，這種情況...151****0415提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！下個(gè)申報(bào)期進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，同時(shí)賬務(wù)處理就可以了。
老師高企審計(jì)調(diào)賬把原本記入營(yíng)業(yè)成本的費(fèi)用調(diào)整為管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用里做研發(fā)的直接投...188****6719提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！這些問(wèn)題你要咨詢(xún)下審計(jì)事務(wù)所，他們審計(jì)調(diào)整同時(shí)要對(duì)申報(bào)出具調(diào)整意見(jiàn)。
公司購(gòu)進(jìn)月餅送客戶(hù)，收到專(zhuān)票，本月進(jìn)項(xiàng)稅抵扣且已報(bào)稅完畢，下月做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)勾選...151****0415提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！這個(gè)月申報(bào)完了， 下個(gè)月勾選處理。
分割單具體怎么開(kāi)具？稅費(fèi)怎么分割，公司稅款抵扣多少？附件怎么做？188****1896提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！分割單沒(méi)有具體格式，如果你當(dāng)?shù)囟惥终J(rèn)可分割單，可以咨詢(xún)當(dāng)?shù)囟惥质欠裼心０�。根�?jù)分割比例計(jì)算抵扣。
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