物業(yè)公司，提前收取下半年物業(yè)費(fèi)，增值稅的確認(rèn)時(shí)點(diǎn)是什么時(shí)候？是收到款項(xiàng)時(shí)？還是分...151****9671提問
大白菜回答：
納稅人發(fā)生應(yīng)稅行為并收訖銷售款項(xiàng)或者取得索取銷售款項(xiàng)憑據(jù)的當(dāng)天是增值稅確認(rèn)時(shí)間 ，所以你們收款了但未提供服務(wù)不用確認(rèn)收入。以后分期確認(rèn)收入并繳稅。如果先開具發(fā)票的，先納稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)...
老師.你好，外貿(mào)公司現(xiàn)在國(guó)外的貨款收不回來了，這部分的貨款要怎么處理才合理？137****1992提問
大白菜回答：
感謝提問！為什么收不回來了，根據(jù)原因可以去稅局做視同收匯處理，符合要求的可以退稅，否則就要按照實(shí)際收款退稅了。
感謝老師回答。針對(duì)研發(fā)殘次品對(duì)應(yīng)銷售收入要沖減研發(fā)費(fèi)用，會(huì)計(jì)分錄已經(jīng)知道了，別人...085083提問
大白菜回答：
感謝提問！對(duì)方需要發(fā)票就需要開，賬務(wù)正常做賬，正常申報(bào)即可。
請(qǐng)問建造好的給生產(chǎn)工人和管理人員用的宿舍樓，建筑公司開的增值稅發(fā)票可以抵扣嗎133****5061提問
大白菜回答：
感謝提問！如果是用于福利性質(zhì)的宿舍樓進(jìn)項(xiàng)就不允許抵扣。
老師您好，我有個(gè)關(guān)于匯兌損益的問題：公司有收美元的業(yè)務(wù)，也有付美元的成本，所以當(dāng)...溫暖陽(yáng)關(guān)提問
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感謝提問！建議先看下退稅課程4-1《退稅流程、政策與前期手續(xù)》第10節(jié)《企業(yè)收匯結(jié)匯與調(diào)匯全處理》。
請(qǐng)問老師有房產(chǎn)在使用及出租了，但是又沒有房產(chǎn)證，要怎樣報(bào)房產(chǎn)稅，房產(chǎn)稅適用從價(jià)計(jì)...133****5061提問
大白菜回答：
感謝提問！房產(chǎn)購(gòu)買支付記錄總該有吧。
課程新會(huì)計(jì)籌建期第五節(jié)中增值稅申報(bào)表附到資料二中購(gòu)的固定資產(chǎn)廠房也在本期認(rèn)證相符...130****3325提問
大白菜回答：
感謝提問！抵扣是填寫在下邊，上邊需要填寫一下作為統(tǒng)計(jì)。
老師！公戶轉(zhuǎn)給法人除了借資還有其他方式嗎？怎樣操作？005182提問
大白菜回答：
感謝提問！盡量不要公轉(zhuǎn)私，特別是法人股東，銀行稅局會(huì)監(jiān)控。
老師好，問下支票要是轉(zhuǎn)給對(duì)方法人的，是不是必須收據(jù)上是法人簽名，不能是公司出納或...10488提問
大白菜回答：
感謝提問！最終轉(zhuǎn)給誰(shuí)，誰(shuí)要簽字的。
老師，免抵稅是實(shí)際納稅額嗎？簡(jiǎn)單提問
大白菜回答：
感謝提問！生產(chǎn)企業(yè)免抵稅額講解在出口退稅課程4-3生產(chǎn)企業(yè)課程第4節(jié)講解。
解答 大白菜老師 回復(fù)于：2020/5/19 17:38:00 感謝提問！你可以委托出口，自己不能退...081575提問
大白菜回答：
感謝提問！仔細(xì)看下課程，如果生產(chǎn)企業(yè)委托出口，自己退稅必須備案出口退稅，不然電子稅務(wù)局系統(tǒng)內(nèi)申報(bào)不了退稅。
沒有發(fā)票的費(fèi)用怎么處理啊 ，銀行已經(jīng)扣款。但忘記開發(fā)票了630752提問
大白菜回答：
感謝提問！賬務(wù)如實(shí)體現(xiàn)，匯算清繳調(diào)整。
個(gè)人所得，工資不是當(dāng)月發(fā)的，月初報(bào)的都是上個(gè)月的實(shí)發(fā)工資收入，還是計(jì)提的收入，是...527623提問
大白菜回答：
感謝提問！2019年的工資在匯算清繳之前發(fā)放完畢就可以稅前扣除。
企業(yè)所得稅預(yù)繳表 行次6 減：免稅收入 填的是收入數(shù)，還是免稅收入減去免稅成本...153****2518提問
大白菜回答：
感謝提問！填寫免稅收入數(shù)據(jù)。
老師，預(yù)提的費(fèi)用在匯繳之前票沒到，匯繳時(shí)調(diào)整交稅，賬上還用做調(diào)整嗎177****1979提問
大白菜回答：
感謝提問！匯算清繳之前發(fā)票沒到的，要做匯算清繳調(diào)整，之后發(fā)票到了，要做賬務(wù)處理。
老師好！我單位是小規(guī)模納稅人，本季度有采暖收入，符合三北地區(qū)供暖免征增值稅條件，...189****3831提問
大白菜回答：
感謝提問！免稅收入，本身就是不含稅的。
老師好!小規(guī)模物業(yè)公司收取的水費(fèi)，按2016年54號(hào)文件應(yīng)按對(duì)外支付的水費(fèi)后的余額為銷...189****3831提問
大白菜回答：
感謝提問！賬務(wù)處理不變，只是稅款計(jì)算是差額計(jì)算。
我們欠供應(yīng)商60萬，供應(yīng)商欠我們48萬，是否可以抵消，需要開發(fā)票嗎？需要簽協(xié)議嗎，我...189****9807提問
大白菜回答：
感謝提問！如果業(yè)務(wù)真實(shí)，可以兩個(gè)公司之間協(xié)商平賬。
年底了，建筑行業(yè)增值稅如何繳納，銷項(xiàng)大，進(jìn)項(xiàng)少，怎么處理139****1898提問
大白菜回答：
感謝提問！1、建筑業(yè)業(yè)務(wù)開始前要做好稅務(wù)籌劃，2、根據(jù)業(yè)務(wù)，去搜集相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)。
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