老師，我方為銷售方，收到發(fā)貨前的違約金，需要繳納什么稅138****0471提問
大白菜回答：
如果在合同中有約定，屬于錐貨物的價(jià)內(nèi)費(fèi)用，按銷售貨物的增值稅處理；否則計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，分公司剛成立沒有資金，總公司給非獨(dú)立核算的分公司打款，銀行備注是要寫“往來...627800提問
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往來款就行。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我們買了1條生產(chǎn)線，這條線是由主機(jī)還有其他機(jī)器（一部分機(jī)器可單獨(dú)拿出來使用...085083提問
大白菜回答：
如果有必要，可以對(duì)計(jì)劃單獨(dú)使用的部分單列固定資產(chǎn)；否則 整體計(jì)入一項(xiàng)固定資產(chǎn)即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我們前期咨詢服務(wù)有一筆退款，當(dāng)時(shí)開了專票，我們沒有抵扣，現(xiàn)在對(duì)方要我們開具...085083提問
大白菜回答：
你們沒有抵扣，讓對(duì)方開紅字發(fā)票信息表，選擇“未抵扣”就行。發(fā)票退給他們是可以的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
為什么出口發(fā)票要填零稅率，是銷售不用交稅的意思？614784提問
大白菜回答：
對(duì)的，出口一般分為免抵退稅或免退稅兩種。其中的免，就是免除出口這個(gè)銷售行為的增值稅。可以多看下老師的講解。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，員工報(bào)銷取得一張汽車票，上面沒有注明員工信息，有發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼，可以稅...151****0415提問
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也可以扣除，只是不能抵扣。是企業(yè)自己采購材料的進(jìn)項(xiàng)稅額抵減內(nèi)銷銷項(xiàng)稅額后留抵的感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
總公司給非獨(dú)立核算的分公司打款，支付的是社保公積金款項(xiàng)，請(qǐng)問總公司應(yīng)該如何記賬，...509090提問
大白菜回答：
根據(jù)你的描述，這不是經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，應(yīng)該按內(nèi)部撥款處理為宜�？梢杂闷渌麘�(yīng)付款核算，分公司將上交保險(xiǎn)費(fèi)單據(jù)交回后平賬。
請(qǐng)問老師我們供應(yīng)商的款已經(jīng)支付，貨未入庫，發(fā)票也要不回來了，要平賬怎樣處理，是做...138****1492提問
大白菜回答：
是的，可以借營(yíng)業(yè)外支出 貸應(yīng)付賬款。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我準(zhǔn)備注冊(cè)一個(gè)個(gè)體戶，涉及到哪些稅呢？有哪些稅收政策優(yōu)惠呢？138****1492提問
大白菜回答：
1、小規(guī)模納稅人月營(yíng)業(yè)額10萬以下（季度30萬），免增值稅。適用3%的，減按1%。2、個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)所得年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，在現(xiàn)行優(yōu)惠政策基礎(chǔ)上，再減半征收個(gè)人所得稅。本政策是否延續(xù)尚未明確。3、自2022年1月1日至2024年12...
老師：我們公司12月份購入一輛108萬的小車，可以在企業(yè)所得稅前一次性扣除嗎235373提問
大白菜回答：
可以要2023年所稅前一次性扣除，不能在2022年扣除。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
公司拆遷，要辭退員工，給員工高額經(jīng)濟(jì)賠償金，超過勞動(dòng)法規(guī)定的最高賠償上限，還給超...139****6125提問
大白菜回答：
根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》的國(guó)家稅務(wù)總局公告2018年第28號(hào)），稅前扣除憑證在管理中遵循真實(shí)性、合法性、關(guān)聯(lián)性原則。真實(shí)性是指稅前扣除憑證反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)真實(shí)，且支出已經(jīng)實(shí)際發(fā)生；合法性是指稅前扣...
我司租別人的土地，收到專票，需要交印花稅嗎，是按照開票含稅額還是未稅額乘以稅率交151****0415提問
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如果合同明確了不含稅金額，可以按不含稅金額，否則按含稅金額。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)問我公司做委托貸款，借款單位，銀行，委托單位簽訂的合同，應(yīng)由誰繳納印花稅...189****8368提問
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由直接和銀行簽訂借款合同的單位繳納印花稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品核定扣除，不考慮運(yùn)費(fèi)等費(fèi)用，那運(yùn)費(fèi)取得專票是不是也不能抵扣，財(cái)務(wù)...189****8368提問
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核定扣除只針對(duì)采購的農(nóng)產(chǎn)品，其他專用發(fā)票還可以正常抵扣。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問老師如果沒有簽合同，但是有進(jìn)銷發(fā)票，要不要申報(bào)印花稅188****6719提問
大白菜回答：
要申報(bào)！《財(cái)政部、稅務(wù)總局關(guān)于印花稅若干事項(xiàng)政策執(zhí)行口徑的公告》（財(cái)政部、稅務(wù)總局公告2022年第22號(hào)）規(guī)定，企業(yè)之間書立的確定買賣關(guān)系、明確買賣雙方權(quán)利義務(wù)的訂單、要貨單等單據(jù)，且未另外書立買賣合同的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定繳納印花稅。感...
老師，問個(gè)問題，公司交租金按月攤銷了兩個(gè)月了，現(xiàn)在又轉(zhuǎn)租出去了收到剩余半年的租金...159****2972提問
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轉(zhuǎn)租收租金借預(yù)收賬款 貸其他或主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅；然后每月正常攤銷原上交的租金 借其他或主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸預(yù)付賬款-房租 。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
老師，運(yùn)輸企業(yè)，運(yùn)輸貨物的車，不是掛靠公司的車，只是簽訂了個(gè)運(yùn)輸協(xié)議，那運(yùn)輸貨物...134****5949提問
大白菜回答：
感謝提問！簽訂租賃協(xié)，開具租賃費(fèi)發(fā)票，運(yùn)輸貨物的車產(chǎn)生的通行費(fèi)普通發(fā)票可以入賬，否則不可以。
請(qǐng)問因產(chǎn)品質(zhì)量原因，客戶退貨給我們產(chǎn)生的運(yùn)費(fèi)裝卸費(fèi)，是客戶墊付，之后我們支付給客...152****6065提問
大白菜回答：
感謝提問！無普票計(jì)入銷售費(fèi)用。
請(qǐng)問老師公司會(huì)產(chǎn)生一些費(fèi)用，發(fā)票不好獲取，是入賬匯算清繳納稅調(diào)增呢，還是不入賬了...188****6719提問
大白菜回答：
感謝提問！企業(yè)發(fā)生的真實(shí)費(fèi)用支出，如實(shí)體現(xiàn)，匯算清繳之前不能取得發(fā)票的調(diào)整即可。
16小時(shí)會(huì)計(jì)專家的課程，什么時(shí)候能看呢。732726提問
大白菜回答：
感謝提問！周五在小白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂直播。直播需要付費(fèi)。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問
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