老師我7月做了暫估入庫(kù)并結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)。8月收到發(fā)票紅字沖減暫估入...182****8200提問
大白菜回答：
不用的，期末一起結(jié)轉(zhuǎn)損益科目就行。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
A公司想把B公司收購(gòu)，要B公司庫(kù)存，然后B公司注銷，這樣如何做賬？B公司的進(jìn)項(xiàng)票如何...693802提問
大白菜回答：
如果想抵扣B公司原有進(jìn)項(xiàng)稅，有2個(gè)方式，第一是直接入股B公司后以B公司名義對(duì)外銷售；第二是B公司將庫(kù)存開票銷售給A公司。然后再注銷B公司。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
白老師：您好！ 記得你以前講過以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，找不到在哪了？235373提問
大白菜回答：
可以自己在損益類科目里添加，編碼一般以5開頭。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我們公司是商貿(mào)公司，設(shè)立了研發(fā)部門和人員，研發(fā)人員的工資和研發(fā)費(fèi)用可以進(jìn)行...627800提問
大白菜回答：
不可以加計(jì)扣除的行業(yè)包括煙草制造業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、娛樂業(yè)以及財(cái)政部和國(guó)家稅務(wù)總局規(guī)定的其他行業(yè)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)問建筑合同勞務(wù)分包合同確認(rèn)的收入應(yīng)該按照發(fā)票金額確認(rèn)收入還是按照凈額法減...467639提問
大白菜回答：
按發(fā)票確認(rèn)收入，農(nóng)民工工資是你們的成本。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，后面說是24年7月開始要在5年認(rèn)繳完注冊(cè)資本。那實(shí)際怎么認(rèn)定公司資本呢，只有備...627800提問
大白菜回答：
這個(gè)需要后續(xù)的主管部門的詳細(xì)解釋，咱們靜候就可以。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
大白菜回答：
可以這樣。但是對(duì)于當(dāng)月勾選的部分，建議直接進(jìn)入進(jìn)項(xiàng)稅科目，不用再通過待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅科目。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師公司買商品房需要繳納房產(chǎn)稅跟土地使用稅嗎？138****0471提問
大白菜回答：
買房時(shí)不用交，使用時(shí)才有可能交。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，什么時(shí)候講一下全電發(fā)票的操作好嗎139****7543提問
老師，有沒有關(guān)于社�；鶖�(shù)申報(bào)的課程771788提問
大白菜回答：
如果公司按工資上交保險(xiǎn)，繳費(fèi)基數(shù)指報(bào)告期內(nèi)單位繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的工資總額。如果不是的話，可以將去年公司全年員工上交保險(xiǎn)的基數(shù)累計(jì)起來。
您好老師，承兌找公司貼現(xiàn)記入往來賬，掛應(yīng)收還是其他應(yīng)收科目133****2281提問
大白菜回答：
其他應(yīng)收更合適，畢竟不是公司銷售商品或提供服務(wù)而產(chǎn)生。
銷售額在1個(gè)億左右的建筑業(yè)適合用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，用建造合同準(zhǔn)則還...139****6125提問
大白菜回答：
小中型企業(yè)可以選擇小企業(yè)準(zhǔn)則或者企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。但是上市企業(yè)或者大型企業(yè)只能選擇企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。沒有行業(yè)的明確規(guī)定。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問老師員工出差沒有具體行程單，只有加油發(fā)票，能否按加油發(fā)票金額全額報(bào)銷188****6719提問
大白菜回答：
如果沒有簽訂租車合同的話不太合適。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
是否能有相關(guān)合資公司相關(guān)處理課程519207提問
老師，總公司是一般納稅人，有一分公司（小規(guī)模納稅人）用來做總公司的培訓(xùn)部，現(xiàn)收到...風(fēng)提問
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如果事實(shí)是由總公司承擔(dān)，則可以抵扣。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)問下，今年1月份收到了開票日期為去年10月份的發(fā)票（機(jī)器維修之類的的發(fā)票） ...085083提問
大白菜回答：
可以反結(jié)賬修改12月賬與申報(bào)表，也可以作到2023年但是在匯算清繳時(shí)計(jì)入2022年費(fèi)用。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
公司和公司借款，借個(gè)幾天歸還還涉及到稅么，還需要付利息么，如果對(duì)方不要直接借幾天...198****8362提問
大白菜回答：
按增值稅規(guī)定是視同提供貸款服務(wù)，征收增值稅的，即使你們約定無息也不行。所以可以用合同經(jīng)營(yíng)付款方式規(guī)避。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
企業(yè)通過法院捆綁式拍賣購(gòu)買需整治廠房，整治款211萬由鎮(zhèn)府匯入。然后企業(yè)委托園林公...015550提問
大白菜回答：
收入是211萬，成本是192萬。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，本月自然人扣繳端申報(bào)工資，工資金額是上個(gè)月的實(shí)發(fā)金額還是計(jì)提的金額？039045提問
大白菜回答：
計(jì)提金額。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問老師張三個(gè)體戶給我司產(chǎn)品做推銷，和張三結(jié)算的費(fèi)用是按賣出產(chǎn)品銷售額2個(gè)點(diǎn)的提...188****6719提問
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開傭金或服務(wù)費(fèi)發(fā)票圴可，憑票結(jié)算。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
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