請問老師2025年1月1號發(fā)生的交易，沒有簽訂合同，2026年1月12號補(bǔ)簽合同的，請問這個...188****6719提問
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根據(jù)《印花稅法》，印花稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間為書立應(yīng)稅憑證的當(dāng)日，而非交易發(fā)生日。你 2025 年 1 月 1 日的交易未簽合同，當(dāng)時(shí)未發(fā)生印花稅納稅義務(wù)；2026 年 1 月 12 日補(bǔ)簽合同，當(dāng)日才觸發(fā)納稅義務(wù)。 結(jié)論：以 2026 年 1 月 12 日（補(bǔ)...
我們銷售設(shè)備，與客戶簽訂購銷合同，13%稅率 又與客戶單獨(dú)簽訂安裝費(fèi)合同，相當(dāng)于總...151****9972提問
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答案：只有提供建筑服務(wù)（即安裝服務(wù)）的企業(yè)需要在項(xiàng)目所在地（河北三河）預(yù)繳增值稅，銷售設(shè)備部分不需預(yù)繳。 1. 您公司（總包方）需在河北三河預(yù)繳安裝服務(wù)增值稅 依據(jù)：《納稅人跨縣 (市、區(qū)) 提供建筑服務(wù)增值稅征收管理暫行辦法》（...
開出的發(fā)票對方?jīng)]有抵扣，后來對方公司注銷了，想沖紅繳銷掉，請問要則么處理？467639提問
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對方未抵扣，直接紅沖即可。
我司做出口銷售業(yè)務(wù)，發(fā)貨有合作的物流公司，并給我司開設(shè)了發(fā)貨賬號且運(yùn)費(fèi)價(jià)格較優(yōu)惠...151****5220提問
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可以參考下上個問題的解答。這方面我們不太專業(yè)，可以問下相關(guān)商務(wù)和稅務(wù)部門。
建筑行業(yè)，農(nóng)民工工資發(fā)放是專戶發(fā)放的，該農(nóng)民工屬于員工，要去入企業(yè)賬面嗎183****6052提問
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雖然專戶發(fā)放，但人員還是你們公司的人工費(fèi)或勞務(wù)費(fèi)。需要入賬。感謝您對大白菜會計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
老師請問一下收入確認(rèn)方式，是一家百貨公司，以收取租金管理費(fèi)為主營業(yè)務(wù)收入，以現(xiàn)金...483815提問
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百貨公司收取的租金屬于 “經(jīng)營租賃收入”，需遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入 —— 即收入應(yīng)在 “權(quán)利義務(wù)發(fā)生的期間” 確認(rèn)，而非 “實(shí)際收到現(xiàn)金的期間”。 您收取的 3000 元是 “三個月租金的預(yù)收款”，雖然現(xiàn)金在當(dāng)月收到，但對應(yīng)的租賃服務(wù)（...
我單位租賃了一處民宅作為辦公用房，自來水公司只能開具給房東發(fā)票，房東去稅務(wù)局代開...186****5287提問
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1、絕對不可使用包裝水發(fā)票，屬于虛開發(fā)票 2、房東作為個人（其他個人），可攜帶材料到稅務(wù)局代開 “自來水” 發(fā)票；如果是公司股東，可以直接開9%或3%自來水發(fā)票，你公司還可抵扣 3、房東也可以提供自來水公司發(fā)票復(fù)印件、費(fèi)用分割單（列明...
老師 你好，服務(wù)和勞務(wù)是不是不能退稅，只有免稅是吧158****1486提問
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新退稅教程4-4：服務(wù)消費(fèi)稅退稅與免征稅 http://m.n6259.cn/coursedetail/91 可以看下第一節(jié) 講了那些服務(wù)可以退稅 至于勞務(wù) 只有對境外提供加工修理 修配勞務(wù)才可以退稅
老師：個稅手續(xù)費(fèi)返還的賬務(wù)處理怎么做？牙齒曬太陽提問
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每次一個案例，跟大白菜學(xué)會計(jì) http://m.n6259.cn/coursedetail/114 親 ，看下第4節(jié) 有完整介紹
老師，月初發(fā)現(xiàn)上個月有張發(fā)票認(rèn)證抵扣了對方作廢的發(fā)票，正確的發(fā)票沒拿來報(bào)銷，已經(jīng)...483815提問
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你說錯了，對方作廢的話 你們是無法抵扣的。應(yīng)該是你們沒有抵扣的情況下，對方悄悄作廢了。你可 以打電話和老師說下你的情況 13906348727
3000元收入按發(fā)票停車費(fèi)收入入賬，以后再返還給客戶，請問是沖原來的收入憑證嗎？483815提問
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不符合收入沖銷的定義，更合適記入主營業(yè)務(wù)成本或其他業(yè)務(wù)成本 ，這樣也能起到相同的效果。
老師，公司收到2000KG的原料贈品，個人名義送的，又沒有發(fā)票，也不知道成本，那這批原...627800提問
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接受捐贈的存貨，若捐贈方未提供有關(guān)憑據(jù)，應(yīng)按同類或類似存貨的市場價(jià)格估計(jì)的金額，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)（如果有支付的話），作為入賬價(jià)值。會計(jì)分錄為借原材料，貸營業(yè)外收入。感謝您對大白菜會計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會...
老師，請問下 我們公司銷售設(shè)備并提供安裝服務(wù) 現(xiàn)在安裝服務(wù)請第3方去現(xiàn)場安裝 第3...151****9972提問
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根據(jù)政策，安裝服務(wù)同樣可以按照甲供工程選擇適用簡易計(jì)稅方法計(jì)稅（征收率 3%），或者選擇一般計(jì)稅方法（稅率 9%）。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于簡化建筑服務(wù)增值稅簡易計(jì)稅方法備案事項(xiàng)的公告》（國家稅務(wù)總局公告 2017 年第 43 號）規(guī)定，增值...
老師您好：我公司是糧食行業(yè)，收購農(nóng)民的糧食開的農(nóng)產(chǎn)品收購免稅的普通發(fā)票，購買農(nóng)民...581872提問
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可以這么操作。但是你們行業(yè)應(yīng)該有損耗，也可以考慮作一些進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，進(jìn)而增加應(yīng)交增值稅。如果真實(shí)發(fā)生增值稅稅負(fù)低，也不用刻意去少勾選進(jìn)項(xiàng)的。感謝您對大白菜會計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
老師，請問計(jì)提和發(fā)放工資時(shí)個人公積金是500，但實(shí)際扣公積金時(shí)個人部分扣款為625，多...483815提問
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不正常，去落實(shí)下為何多的125元。找到原因，就能做出分錄。感謝您對大白菜會計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
小貨梯年檢費(fèi)用是財(cái)政局下屬單位開具的非稅收入繳費(fèi)單不到兩千，怎么記賬，沒有科目需...483815提問
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可以計(jì)入管理費(fèi)用-檢測費(fèi)或其他。感謝您對大白菜會計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
外墻膩?zhàn)庸こ�，預(yù)付款20000元，已經(jīng)進(jìn)場開工，開建筑服務(wù)-裝飾服務(wù)發(fā)票，總價(jià)款20萬元...483815提問
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根據(jù)付款憑證和發(fā)票，借預(yù)付賬款-外墻工程款 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 貸銀行存款。然后該20萬根據(jù)外墻對應(yīng)的資產(chǎn)用向按進(jìn)行攤銷。感謝您對大白菜會計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
我4月份剛接手一家公司的財(cái)務(wù)工作，之前的財(cái)務(wù)從2024年8月份賬務(wù)記賬軟件上的數(shù)據(jù)就是...139****9988提問
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如果時(shí)間不夠調(diào)整的，只能是先目前的數(shù)據(jù)上報(bào)了。以后再作更正。如果時(shí)間夠用，建議盡量調(diào)整規(guī)范。感謝您對大白菜會計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
老師，公司從個體戶購買的東西沒有公戶，都是打到個人賬戶可以嗎，一般是匯入銷售方老...180****7643提問
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讓個體戶老板寫一個委托收款證明，證明是該個體戶讓你們公司打款給個人的，放在憑證丘后面。感謝您對大白菜會計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
老師，您好 財(cái)務(wù)管理中計(jì)算的現(xiàn)值、終值有表格不 可以分享下，謝謝151****9972提問
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這個沒有呢 建議你百度下下
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