老師，第四季度申報(bào)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)多入費(fèi)用了，如果已過(guò)申報(bào)期修改報(bào)表是不是會(huì)產(chǎn)生滯納金，有...627800提問(wèn)
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1月申報(bào)期結(jié)束前進(jìn)行修改或更正是不會(huì)產(chǎn)生滯納金的。如果確實(shí)是公司成本票沒(méi)有到賬，也允許你們公司暫估，然后在今年5.31匯算清繳結(jié)束 前發(fā)票到賬就可以了。2026年，祝你工作順利！
你好老師，我公司向甲公司支付貨款，但是對(duì)方用乙公司向我開(kāi)具發(fā)票。對(duì)方解釋說(shuō)甲公司...153****8589提問(wèn)
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不完全合規(guī)。要看合同是與誰(shuí)身簽訂的。如果合同 是與甲公司簽訂，付款也是給甲公司，有虛開(kāi)發(fā)票的嫌疑；如果合同是與乙公司簽訂，乙公司向你們開(kāi)具發(fā)票，付款可以應(yīng)乙公司的安排支付給甲公司。
如果發(fā)票開(kāi)設(shè)計(jì)服務(wù)：***設(shè)計(jì)制作費(fèi)，是否需要交文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)999339提問(wèn)
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設(shè)計(jì)制作費(fèi) 對(duì)應(yīng)的服務(wù)，無(wú)論屬于廣告設(shè)計(jì)制作，還是工業(yè)設(shè)計(jì)、平面設(shè)計(jì)等其他類(lèi)型的設(shè)計(jì)制作，均歸屬于現(xiàn)代服務(wù)中的設(shè)計(jì)服務(wù)范疇，而文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)征費(fèi)的 “廣告服務(wù)，所以不用考慮
老師，您好，1.高新企業(yè)-研發(fā)費(fèi)用比列是按照年度總收入，還是按照高新技術(shù)收入呢，公...151****9972提問(wèn)
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高新企業(yè)研發(fā)費(fèi)用比例按近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的銷(xiāo)售收入總額為基數(shù)計(jì)算，而非年度總收入或高新技術(shù)收入，研發(fā)費(fèi)用占比 = 近三個(gè)會(huì)計(jì)年度研發(fā)費(fèi)用總額 ÷ 同期銷(xiāo)售收入總額 ×100% 。；而你公司外購(gòu) 300 萬(wàn)設(shè)備的相關(guān)款項(xiàng)不算主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，僅 5 個(gè)點(diǎn)...
賬面暫估金額，次年所得稅調(diào)增了，那這邊之前暫估的怎么處理？如果后期拿不到發(fā)票，后...183****6052提問(wèn)
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如果事實(shí)是確實(shí)有商品采購(gòu)，原來(lái)暫估過(guò)，商品已經(jīng)用掉了不用管了，需要處理的就是應(yīng)付款，應(yīng)付款是誰(shuí)支付或墊付的，可以轉(zhuǎn)成對(duì)應(yīng)的往來(lái)科目；如果是虛假聽(tīng)日估，已經(jīng)作了納稅調(diào)增的，可以沖銷(xiāo)了原來(lái)的憑證。
老師，請(qǐng)幫忙 客戶(hù)：安徽阜陽(yáng)-收貨地 銷(xiāo)售方 公司：河南洛陽(yáng) 簽訂合同：浙江杭...151****9972提問(wèn)
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咱們先自己搞清楚業(yè)務(wù)流程，然后再一起討論吧
老師，100%轉(zhuǎn)讓?zhuān)绻麤](méi)有實(shí)收資本，未分配利潤(rùn)是15萬(wàn)，所有者權(quán)益是15萬(wàn)，那股權(quán)轉(zhuǎn)讓...137****1251提問(wèn)
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15萬(wàn)*20%=3萬(wàn)
老師，公司報(bào)表上：實(shí)收資本20萬(wàn)，未分配利潤(rùn)15萬(wàn)，所有者權(quán)益35萬(wàn)，100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑐�(gè)...137****1251提問(wèn)
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你公司實(shí)收資本 20 萬(wàn)，且為 100% 股權(quán)，因此股權(quán)原值 = 20 萬(wàn)元（即股東初始投入的注冊(cè)資本金額）。按最低核定收入（35 萬(wàn)）計(jì)算，股東需繳納個(gè)稅約3 萬(wàn)元【（35-20）*20%】。 若實(shí)際轉(zhuǎn)讓價(jià)高于 35 萬(wàn)，按實(shí)際價(jià)格計(jì)算（如 40 萬(wàn)轉(zhuǎn)讓需繳約...
老師，你好！ 我想咨詢(xún)下，個(gè)體工商戶(hù)沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，開(kāi)發(fā)出票那個(gè)成本怎么弄？七夕冰月提問(wèn)
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可以臨時(shí)暫估，但不能根本解決問(wèn)題，因?yàn)槎惥侄擞袛?shù)據(jù)比對(duì) 。數(shù)據(jù)采集不到對(duì)應(yīng)的成本 發(fā)票就會(huì)約談企業(yè)，所以還是要開(kāi)出對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。
老師，可以出一期關(guān)于“受益人備案”的講解視頻嗎？領(lǐng)導(dǎo)是A公司的法人和投資人，也是B...153****8589提問(wèn)
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不好意思 這個(gè)目前還沒(méi)開(kāi)始研究。因?yàn)楦杏X(jué)不算是會(huì)計(jì)的范疇，所以沒(méi)關(guān)注。你可以搜索一些資料看看
老師，建筑業(yè)工程結(jié)束了，成本我都入賬了，甲方不給錢(qián)不讓開(kāi)具發(fā)票怎么辦，這樣導(dǎo)致我...180****7643提問(wèn)
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已在微信單獨(dú)回答。
老師請(qǐng)教一下企業(yè)在國(guó)際物流公司注冊(cè)了賬號(hào)，其他公司發(fā)貨也用了這個(gè)賬號(hào)，發(fā)貨運(yùn)費(fèi)有...151****5220提問(wèn)
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以用轉(zhuǎn)包國(guó)際運(yùn)費(fèi) 代理的方式開(kāi)具給其他企業(yè)，開(kāi)票項(xiàng)目仍然是國(guó)際貨運(yùn)代理費(fèi)。至于資質(zhì)，需要問(wèn)下商務(wù)部門(mén)，比如商務(wù)部頒發(fā)的《國(guó)際貨物運(yùn)輸代理企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》；?營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)范圍需包含 “國(guó)際貨物運(yùn)輸代理”“貨物運(yùn)輸代理” 等項(xiàng)目。稅...
老師，月末銀行對(duì)賬兩個(gè)賬戶(hù)都差了：一個(gè)賬戶(hù)和對(duì)賬單少記100塊錢(qián)； 另一個(gè)賬戶(hù)多記2...483815提問(wèn)
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將賬面記錄的銀行明細(xì) 與銀行的明細(xì)核對(duì) 找出差額后進(jìn)行補(bǔ)充制作會(huì)計(jì)憑證即可
我們店鋪想確認(rèn)我們公司名下總的銷(xiāo)量的盈虧平衡點(diǎn)，因?yàn)楫a(chǎn)品過(guò)多，無(wú)法確認(rèn)單品的成本...263027提問(wèn)
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不好意思 對(duì)于這個(gè)財(cái)務(wù)管理問(wèn)題 我們不擅長(zhǎng)解答 抱歉沒(méi)幫到你！
預(yù)付賬款- 預(yù)付貨款 -A 借方余額100 應(yīng)付賬款-應(yīng)付暫估 -A 貸方余額500 財(cái)...137****6311提問(wèn)
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不是 。你的預(yù)付賬款是借方余額是正常方向，應(yīng)付賬款忚是正常方向的余額，不用重分類(lèi)
接上一條，問(wèn)題2、海運(yùn)費(fèi)企業(yè)自己承擔(dān)的，查資料說(shuō)是fob出口企業(yè)不應(yīng)該承擔(dān)海運(yùn)費(fèi)，違...151****4065提問(wèn)
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fob出口 企業(yè)不 應(yīng)該承擔(dān)海運(yùn)費(fèi)，不建議將本單 作為首單退稅，會(huì)影響退稅。建議再有其他出口的業(yè)務(wù) 作為首單申報(bào)以后 再處理這一張。
小規(guī)模30內(nèi)普票的增值稅減免，該減免稅額計(jì)入到哪里？是否需要繳納所得稅？183****6052提問(wèn)
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親，看看咱們課程中講過(guò)的賬務(wù)處理。季度末，將應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入科目，需要交所得稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
增值稅進(jìn)項(xiàng)票面額太大，能否分次抵扣091251提問(wèn)
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現(xiàn)在的政策不允許分次抵扣了呢。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)問(wèn)市場(chǎng)監(jiān)督管理局會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)賒銷(xiāo)購(gòu)入固定資產(chǎn)怎么做會(huì)計(jì)分錄，以及付款等一系列...158****3535提問(wèn)
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1、賒銷(xiāo)購(gòu)入固定資產(chǎn)不做分錄（因未實(shí)際支付款項(xiàng)，無(wú)預(yù)算支出） 2、后續(xù)付款-借：行政支出（支出功能分類(lèi)科目，如 “基本支出 —— 資本性支出”）貸：資金結(jié)存 —— 貨幣資金 3、因折舊不涉及現(xiàn)金收支，不屬于預(yù)算會(huì)計(jì)的核算范圍，因此預(yù)...
老師，收到租金收入，開(kāi)的是停車(chē)費(fèi)發(fā)票，做收入后，又把員工墊支的租金3000元返還給個(gè)...483815提問(wèn)
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收的租金收入，收的是誰(shuí)的，不是公司正當(dāng)收入嗎？員工為何要墊付？如果退款給員工，這收入不就成虛的了嗎？不太理解你的業(yè)務(wù) 。請(qǐng)?jiān)敿?xì)敘述你的問(wèn)題以便解答。
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