收到1張電子客票行程單，票價(jià)700，民航發(fā)展基金50，燃油附加費(fèi)390，會(huì)計(jì)分錄是 借...151****0415提問(wèn)
大白菜回答：
借銷(xiāo)售費(fèi)用（700+390）/1.09+50 進(jìn)項(xiàng)稅（700+390）/1.09*9% 貸 銀行存款 1140 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，收到1張發(fā)票單位開(kāi)的批，后面附了送貨單，送貨單上面蓋了章，這種可以稅前扣除...151****0415提問(wèn)
大白菜回答：
普通發(fā)票可以，專(zhuān)用發(fā)票要用開(kāi)票系統(tǒng)的清單功能。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人2023政策，如果季度超30萬(wàn)，有專(zhuān)票有普票，得怎么交增值稅？專(zhuān)票是開(kāi)...158****2595提問(wèn)
大白菜回答：
季度超過(guò)30萬(wàn)，不管開(kāi)什么發(fā)票，都要按票面稅率繳稅。專(zhuān)用發(fā)票可以開(kāi)1或3.感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問(wèn)老師，進(jìn)出口貿(mào)易企業(yè)，怎么轉(zhuǎn)成生產(chǎn)型進(jìn)出口企業(yè)308021提問(wèn)
大白菜回答：
將原來(lái)貿(mào)易方式下的出口退稅業(yè)務(wù)申報(bào)完畢后更改類(lèi)型即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我們是一家做材料研發(fā)的小規(guī)模企業(yè)，然后有一批廢料收入，這筆收入沖減研發(fā)費(fèi)...085083提問(wèn)
大白菜回答：
按銷(xiāo)售材料開(kāi)票即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師， 2022年企業(yè)發(fā)生虧損,應(yīng)該在哪一個(gè)時(shí)間確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn),是2022年12月確認(rèn)還...467639提問(wèn)
大白菜回答：
這個(gè)問(wèn)題解答不了，不是很了解這個(gè)科目的使用，非常抱歉。
老師，我們是一家做材料研發(fā)的小規(guī)模企業(yè)，然后有一批廢料收入，這筆收入是直接沖減研...085083提問(wèn)
大白菜回答：
沖減研發(fā)費(fèi)用。需要開(kāi)發(fā)票的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，實(shí)際報(bào)銷(xiāo)金額比發(fā)票金額少，這個(gè)有沒(méi)有關(guān)系，還是一定要對(duì)應(yīng)151****0415提問(wèn)
大白菜回答：
可以將入賬金額按實(shí)報(bào)金額處理。沒(méi)關(guān)系的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，收到1張普票，是代訂機(jī)票費(fèi)，是入差旅費(fèi)，和機(jī)票費(fèi)一起的人身保險(xiǎn)服務(wù)也做銷(xiāo)售...151****0415提問(wèn)
大白菜回答：
可以！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
雇主責(zé)任險(xiǎn)是計(jì)入管理費(fèi)用嗎151****0415提問(wèn)
大白菜回答：
如金額不大，可以不按部門(mén)分別計(jì)入對(duì)應(yīng)費(fèi)用，而直接計(jì)入管理費(fèi)用。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師21年有個(gè)服務(wù)費(fèi)，因?qū)Ψ皆蚝贤K止，給我們退款，21年發(fā)票已開(kāi)。今年發(fā)票他已經(jīng)...085083提問(wèn)
大白菜回答：
可以通過(guò)以前年度損益調(diào)整，再轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。稅務(wù)上應(yīng)根據(jù)對(duì)方開(kāi)具的發(fā)票處理，如果是專(zhuān)用發(fā)票要作進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。紅字普通發(fā)票不用作稅務(wù)處理。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
白老師，您好，三方以車(chē)位抵債，開(kāi)發(fā)商、建筑方、分包方，我方是分包方，稅務(wù)承認(rèn)三方...智方提問(wèn)
大白菜回答：
個(gè)人認(rèn)為，有協(xié)議，再加上交易環(huán)節(jié)必開(kāi)票，就可以。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我們是小規(guī)模納稅人，做塑料板材的。然后有一個(gè)人買(mǎi)我們的材料，開(kāi)票給個(gè)人能開(kāi)...085083提問(wèn)
大白菜回答：
完全可以，大膽去開(kāi)！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
您好老師，生產(chǎn)型外貿(mào)企業(yè)視同自產(chǎn)金額是不是，不能超過(guò)當(dāng)月出口金額是百分之五十?139****2015提問(wèn)
大白菜回答：
這個(gè)比例沒(méi)有明確的限制，但要符合正常邏輯。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
您好老師，我們是外貿(mào)型生產(chǎn)加工企業(yè)，上月出口一批設(shè)備，本月老外想從我們單位采購(gòu)一...139****2015提問(wèn)
大白菜回答：
是與自產(chǎn)貨物構(gòu)成配件的，可以按視同自產(chǎn)貨物享受退稅。不符合條件的， 有采購(gòu)發(fā)票可以按免稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
我們是新材料科技有限公司，是一般納稅人，采購(gòu)紙制品，銷(xiāo)售紙制品，也有一部分加工一...693802提問(wèn)
大白菜回答：
要看你們備案的是生產(chǎn)還是外貿(mào)型 ，再進(jìn)一步判斷�？梢钥聪挛覀兊恼n程 或找下老師13906348727 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我司是免抵退稅出口企業(yè)，收到1張Cif價(jià)的報(bào)關(guān)單，開(kāi)出口發(fā)票的時(shí)候可以按照cif...151****0415提問(wèn)
大白菜回答：
不行。開(kāi)出口發(fā)票也要按fob價(jià)開(kāi)具。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師好！首次出口退稅上門(mén)，要求財(cái)務(wù)制度備案，怎么操作？謝謝！308021提問(wèn)
大白菜回答：
在電子稅務(wù)局就可以操作。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，納稅調(diào)增導(dǎo)致利潤(rùn)分配金額減少，計(jì)提的盈余公積需要調(diào)整么？467639提問(wèn)
大白菜回答：
應(yīng)該同步調(diào)整。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，在電子稅務(wù)局中稅務(wù)數(shù)字賬戶(hù)進(jìn)行了發(fā)票勾選認(rèn)證，做了賬務(wù)處理，那個(gè)發(fā)票入賬標(biāo)...151****0415提問(wèn)
大白菜回答：
據(jù)我們現(xiàn)在的了解，只是輔助會(huì)計(jì)的一個(gè)工具，不是必選項(xiàng)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問(wèn)
您的問(wèn)題會(huì)有相關(guān)財(cái)稅專(zhuān)家解答
