老師您好！我們是生產(chǎn)企業(yè)一般納稅人，籌建期路面硬化、廠房?jī)?nèi)地面硬化購(gòu)買(mǎi)的混凝土取...150****7803提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！1、混凝土專(zhuān)票可以抵扣，而且用于不動(dòng)產(chǎn)建設(shè)要分期抵扣。2、企業(yè)試生產(chǎn)不成功費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理，這要看試生產(chǎn)的性質(zhì)。第一、企業(yè)新購(gòu)建固定資產(chǎn)在安裝完成后開(kāi)車(chē)進(jìn)行試生產(chǎn)，試車(chē)費(fèi)用應(yīng)記入在建工程或固定資產(chǎn)成本；第二、企業(yè)用原有...
老師，您好，籌建期的發(fā)生的費(fèi)用是不是所得稅前不能扣除？我對(duì)籌建期這個(gè)概念不太理解...153****0681提問(wèn)
大白菜回答：
籌建期沒(méi)有明確的時(shí)間界定 《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額若干稅務(wù)處理問(wèn)題的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2012年第15號(hào)）第五條規(guī)定，企業(yè)在籌建期間，發(fā)生的與籌辦活動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，可按實(shí)際發(fā)生額的60%計(jì)入企業(yè)...
白老師，請(qǐng)問(wèn)初級(jí)課程都能免費(fèi)聽(tīng)嗎？有的看不了呢？ 130****7707提問(wèn)
大白菜回答：
親，成為會(huì)員后本網(wǎng)站所有課程都可以看哦！
請(qǐng)問(wèn)不需要抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅也必須認(rèn)證么？認(rèn)證完做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的分錄怎么做的？152****2571提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好，看問(wèn)題了。專(zhuān)用發(fā)票必須認(rèn)證。認(rèn)證完成后做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。請(qǐng)查看主管會(huì)計(jì)---增值稅--第9節(jié)
老師，您好！請(qǐng)問(wèn)我們公司是一家運(yùn)輸公司，司機(jī)出去送貨回來(lái)報(bào)銷(xiāo)的伙食費(fèi)是沒(méi)有發(fā)票的...585119提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好看到問(wèn)題了。差旅補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼需計(jì)入工資。裝卸費(fèi)、加水費(fèi)需要對(duì)方為購(gòu)買(mǎi)單位開(kāi)具發(fā)票，沒(méi)有發(fā)票不能稅前扣除。僅供參考
老師，我們公司殘保金從來(lái)沒(méi)有交過(guò)，稅局也沒(méi)有核定這個(gè)稅種，我接手的這個(gè)公司要不要...135****8106提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好，看到問(wèn)題了。殘保金各地要求不一，建議咨詢當(dāng)?shù)赝袝?huì)計(jì)，如果大部分公司都不繳納殘保金，親就不要咨詢了。僅供參考
買(mǎi)辦公用品，有發(fā)票可以直接做賬嗎？要不要填報(bào)銷(xiāo)單，不填可以嗎？現(xiàn)金付款的173****0157提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好，看到問(wèn)題了。是否填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單請(qǐng)按照公司規(guī)定，僅供參考
工業(yè)企業(yè)，公司購(gòu)入土地自建產(chǎn)房，交了契稅及印花稅，契稅與土地款入無(wú)形資產(chǎn)，與交土...139****1295提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好看到問(wèn)題了。請(qǐng)計(jì)入無(wú)形資產(chǎn)中（僅供參考）
您好，看了老師的講課，車(chē)間計(jì)提的電費(fèi)用的是生產(chǎn)成本，計(jì)提的折舊用的是制造費(fèi)用，請(qǐng)...187****0295提問(wèn)
大白菜回答：
親，車(chē)間直接費(fèi)用計(jì)入成本，間接費(fèi)用計(jì)入制造費(fèi)用，親多看幾遍視頻哦，這些問(wèn)題都反復(fù)學(xué)習(xí)就明晰了。
老師最近我新到一個(gè)公司，老板讓建賬因?yàn)楣具^(guò)去一年沒(méi)有業(yè)務(wù)，所以要我不要管之前的...189****9808提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好，看到問(wèn)題了，雖然上年沒(méi)有業(yè)務(wù)但是也要將余額結(jié)轉(zhuǎn)到今年的賬套上。僅供參考
建筑行業(yè)收到相關(guān)材料進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，我做賬時(shí)是借計(jì)原材料呢還是借計(jì)工程物資？ 阿玉提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好，親是建筑業(yè)收到材料計(jì)入原材料，如果是自建固定資產(chǎn)計(jì)入工程物資，僅供參考
小規(guī)模納稅人國(guó)稅代開(kāi)專(zhuān)票，出票時(shí)有的增值稅跟城建稅都已交過(guò)，其他兩個(gè)稅減免了。那...阿玉提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好，看到問(wèn)題了。代開(kāi)發(fā)票時(shí)，在所屬期申報(bào)的時(shí)注意對(duì)應(yīng)申報(bào)表的預(yù)繳稅款，已扣款的稅種，會(huì)顯示預(yù)繳稅款，申報(bào)時(shí)自動(dòng)扣除。僅供參考
我們是生產(chǎn)企業(yè)，也是出口企業(yè)，想出口采購(gòu)的外購(gòu)產(chǎn)品，且無(wú)進(jìn)項(xiàng)票，想要問(wèn)是不是能出...180****8268提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好，看到問(wèn)題了。出口企業(yè)出口外購(gòu)的產(chǎn)品能否退免稅需要相關(guān)條件，課程中有講過(guò)這個(gè)問(wèn)題。請(qǐng)參見(jiàn)財(cái)務(wù)經(jīng)理系列-出口退稅-生產(chǎn)企業(yè)出口退稅-第1小時(shí)14分鐘。
超市充值會(huì)員卡，到后面會(huì)員卡消費(fèi)怎么入賬？188****5262提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好，看到問(wèn)題了。這個(gè)問(wèn)題課程里有奧。參見(jiàn)新手會(huì)計(jì)系列-零基礎(chǔ)學(xué)會(huì)計(jì)-商貿(mào)企業(yè)會(huì)計(jì)講解-一般納稅人商貿(mào)企業(yè)，第13個(gè)例題
我們這一個(gè)月領(lǐng)五張票，一個(gè)月用不完，可以下個(gè)月繼續(xù)用吧，這個(gè)有時(shí)間限制嗎711573提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好，看到問(wèn)題了。發(fā)票時(shí)限的問(wèn)題請(qǐng)聯(lián)系當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)。
老師，你好，我接手的單位，以前會(huì)計(jì)做賬把職工集資的錢(qián)做到其他應(yīng)付，返還的錢(qián)記到...157****8504提問(wèn)
大白菜回答：
親 ，您好。返還的計(jì)入其他應(yīng)收不正確呢。建議匯報(bào)領(lǐng)導(dǎo)，將憑證修正。（僅供參考）
承兌背書(shū)需要注意什么，眼高手低，見(jiàn)過(guò)出納做，她有事不在，現(xiàn)在需要我做幾個(gè)背書(shū)，從...MT提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好。大白菜的課程里有講過(guò)奧。參見(jiàn)（成長(zhǎng)會(huì)計(jì)系列--出納會(huì)計(jì)--銀行崗位實(shí)操---詳解銀行承兌匯票操作）
昨天直播說(shuō)汽油費(fèi)報(bào)銷(xiāo)，屬于公司的車(chē)才可以報(bào)銷(xiāo)，那員工自駕車(chē)出去見(jiàn)客戶的報(bào)銷(xiāo)的，不...135****6002提問(wèn)
大白菜回答：
當(dāng)時(shí)講課老師的這個(gè)說(shuō)法，大白菜認(rèn)為這樣描述更好-就是實(shí)質(zhì)權(quán)屬是公司車(chē)輛或?qū)嵸|(zhì)用于公司經(jīng)營(yíng)的車(chē)輛費(fèi)用可以報(bào)銷(xiāo)。不過(guò)現(xiàn)實(shí)中，對(duì)于開(kāi)個(gè)人車(chē)辦公司事情報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用的，確實(shí)稅局認(rèn)定不一，建議納稅人作好證據(jù)準(zhǔn)備附在后面。
新手，請(qǐng)問(wèn)一般納稅人開(kāi)票需要注意哪點(diǎn)細(xì)節(jié)，比如是否必須簽訂合同，款項(xiàng)必須全額打到...711573提問(wèn)
大白菜回答：
你好，開(kāi)票第一注意符合規(guī)范，包括很多蓋章、備注等等規(guī)范，其次不要虛開(kāi)發(fā)票。有對(duì)應(yīng)的資金流與真實(shí)的貨物出入很關(guān)鍵！合同是否簽訂不是必須的。
你好，老師。 公司因資金緊張，12月發(fā)放了9-11三個(gè)月份的工資，在申報(bào)個(gè)稅時(shí)如何申報(bào)...150****9131提問(wèn)
大白菜回答：
一、一次性補(bǔ)發(fā)的數(shù)月工資，應(yīng)當(dāng)分到個(gè)月分別計(jì)算應(yīng)當(dāng)?shù)膫�(gè)人所得稅，即按三個(gè)月的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)扣除。 二、納稅人在當(dāng)月發(fā)放以前月份工資時(shí)，符合以下條件的，可按工資所屬月份，分別計(jì)算應(yīng)納稅額。 1、企業(yè)會(huì)計(jì)帳冊(cè)應(yīng)有每月計(jì)提工資的記錄...
僅限付費(fèi)會(huì)員提問(wèn)
您的問(wèn)題會(huì)有相關(guān)財(cái)稅專(zhuān)家解答
