老師你好，我們公司是做亞馬遜跨境電商的，外貿(mào)企業(yè)，小規(guī)模納稅人 出口貨物通過(guò)亞馬...189****2827提問(wèn)
大白菜回答：
1、增值稅小規(guī)模納稅人出口貨物免稅（除非是貨物本身屬于出口征稅的），您需在首次申報(bào)出口免稅前通過(guò)電子稅務(wù)局完成備案，提交《出口退（免）稅備案表》，完成免稅登記。以后出口時(shí)可以保存好相關(guān)出口資料即可。注意這種情況需要取得采購(gòu)發(fā)...
A公司想把B公司收購(gòu)，要B公司庫(kù)存，然后B公司注銷(xiāo)，這樣如何做賬？B公司的進(jìn)項(xiàng)票如何...693802提問(wèn)
大白菜回答：
如果想抵扣B公司原有進(jìn)項(xiàng)稅，有2個(gè)方式，第一是直接入股B公司后以B公司名義對(duì)外銷(xiāo)售；第二是B公司將庫(kù)存開(kāi)票銷(xiāo)售給A公司。然后再注銷(xiāo)B公司。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
白老師：您好！ 記得你以前講過(guò)以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，找不到在哪了？235373提問(wèn)
大白菜回答：
可以自己在損益類(lèi)科目里添加，編碼一般以5開(kāi)頭。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)問(wèn)建筑合同勞務(wù)分包合同確認(rèn)的收入應(yīng)該按照發(fā)票金額確認(rèn)收入還是按照凈額法減...467639提問(wèn)
大白菜回答：
按發(fā)票確認(rèn)收入，農(nóng)民工工資是你們的成本。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，后面說(shuō)是24年7月開(kāi)始要在5年認(rèn)繳完注冊(cè)資本。那實(shí)際怎么認(rèn)定公司資本呢，只有備...627800提問(wèn)
大白菜回答：
這個(gè)需要后續(xù)的主管部門(mén)的詳細(xì)解釋?zhuān)蹅冹o候就可以。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
準(zhǔn)備退稅的當(dāng)月，認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)，要退稅當(dāng)月取的嗎？還是前面月份取的就可以只要是未...015550提問(wèn)
大白菜回答：
新年快樂(lè)！按照我們課程講解，如果是外貿(mào)企業(yè)，采購(gòu)發(fā)票與報(bào)關(guān)單核對(duì)好商品名稱(chēng)與計(jì)量單位以后，越早作退稅勾選越好；如果是生產(chǎn)企業(yè)，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票退稅申報(bào)當(dāng)月或以前作抵扣勾選都可以，感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)...
老師，關(guān)于認(rèn)證與待認(rèn)證還有個(gè)問(wèn)題。這個(gè)月收到進(jìn)項(xiàng)稅100后，我把所有的進(jìn)項(xiàng)都計(jì)入應(yīng)...085083提問(wèn)
大白菜回答：
可以這樣。但是對(duì)于當(dāng)月勾選的部分，建議直接進(jìn)入進(jìn)項(xiàng)稅科目，不用再通過(guò)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅科目。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
什么是進(jìn)料加工手冊(cè)，來(lái)料加工的核銷(xiāo)？手冊(cè)要上傳到離線退稅系統(tǒng)嗎？614784提問(wèn)
大白菜回答：
親先詳細(xì)看下生產(chǎn)企業(yè)退稅關(guān)于加工貿(mào)易的2節(jié)課！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
出口退稅的征稅率是不是指平常增值稅內(nèi)銷(xiāo)的征稅率17%,13%這些稅率，只不過(guò)他是出口的...614784提問(wèn)
大白菜回答：
征稅率是指在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售適用的稅率，常規(guī)情況下與退稅率相同。但限制出口的商品可能沒(méi)有退稅率，或是比征稅率調(diào)低了退稅率。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師公司買(mǎi)商品房需要繳納房產(chǎn)稅跟土地使用稅嗎？138****0471提問(wèn)
大白菜回答：
買(mǎi)房時(shí)不用交，使用時(shí)才有可能交。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師好，有一個(gè)疑問(wèn)：生產(chǎn)型出口企業(yè)，退稅是退的企業(yè)自己的留抵進(jìn)項(xiàng)稅，那么這個(gè)根據(jù)...861880提問(wèn)
大白菜回答：
首先抵減內(nèi)銷(xiāo)，抵減完還有節(jié)余形成留底才用來(lái)退稅，這就是免抵退稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，有沒(méi)有關(guān)于社保基數(shù)申報(bào)的課程771788提問(wèn)
大白菜回答：
如果公司按工資上交保險(xiǎn)，繳費(fèi)基數(shù)指報(bào)告期內(nèi)單位繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的工資總額。如果不是的話，可以將去年公司全年員工上交保險(xiǎn)的基數(shù)累計(jì)起來(lái)。
您好老師，承兌找公司貼現(xiàn)記入往來(lái)賬，掛應(yīng)收還是其他應(yīng)收科目133****2281提問(wèn)
大白菜回答：
其他應(yīng)收更合適，畢竟不是公司銷(xiāo)售商品或提供服務(wù)而產(chǎn)生。
銷(xiāo)售額在1個(gè)億左右的建筑業(yè)適合用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，用建造合同準(zhǔn)則還...139****6125提問(wèn)
大白菜回答：
小中型企業(yè)可以選擇小企業(yè)準(zhǔn)則或者企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。但是上市企業(yè)或者大型企業(yè)只能選擇企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。沒(méi)有行業(yè)的明確規(guī)定。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，總公司是一般納稅人，有一分公司（小規(guī)模納稅人）用來(lái)做總公司的培訓(xùn)部，現(xiàn)收到...風(fēng)提問(wèn)
大白菜回答：
如果事實(shí)是由總公司承擔(dān)，則可以抵扣。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)問(wèn)下，今年1月份收到了開(kāi)票日期為去年10月份的發(fā)票（機(jī)器維修之類(lèi)的的發(fā)票） ...085083提問(wèn)
大白菜回答：
可以反結(jié)賬修改12月賬與申報(bào)表，也可以作到2023年但是在匯算清繳時(shí)計(jì)入2022年費(fèi)用。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
公司和公司借款，借個(gè)幾天歸還還涉及到稅么，還需要付利息么，如果對(duì)方不要直接借幾天...198****8362提問(wèn)
大白菜回答：
按增值稅規(guī)定是視同提供貸款服務(wù)，征收增值稅的，即使你們約定無(wú)息也不行。所以可以用合同經(jīng)營(yíng)付款方式規(guī)避。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
企業(yè)通過(guò)法院捆綁式拍賣(mài)購(gòu)買(mǎi)需整治廠房，整治款211萬(wàn)由鎮(zhèn)府匯入。然后企業(yè)委托園林公...015550提問(wèn)
大白菜回答：
收入是211萬(wàn)，成本是192萬(wàn)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，本月自然人扣繳端申報(bào)工資，工資金額是上個(gè)月的實(shí)發(fā)金額還是計(jì)提的金額？039045提問(wèn)
大白菜回答：
計(jì)提金額。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問(wèn)老師張三個(gè)體戶(hù)給我司產(chǎn)品做推銷(xiāo)，和張三結(jié)算的費(fèi)用是按賣(mài)出產(chǎn)品銷(xiāo)售額2個(gè)點(diǎn)的提...188****6719提問(wèn)
大白菜回答：
開(kāi)傭金或服務(wù)費(fèi)發(fā)票圴可，憑票結(jié)算。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
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