大白菜老師，您好，我想咨詢一下，生產(chǎn)類的出口企業(yè)，進項發(fā)票是不是不可以認證抵扣的...697086提問
大白菜回答：
完全不對哈！生產(chǎn)企業(yè)只有將發(fā)票作了抵扣勾選后形在留底，才可以申報退稅。你們既然作了備案，就可以退稅。如果有什么困難，可以聯(lián)絡我13906348727 我每月都給很多同學作付費的退稅申報指導 。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們...
請問下生產(chǎn)企業(yè)首單退稅申請后，原本退稅金額有1萬多，但是復審下來，退稅額是0，進度...136****5841提問
大白菜回答：
致電本地稅局，有可能是需要上門審校，還沒正式受理。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
1.運輸代理費倉庫內(nèi)裝箱費， 2，出口操作費 3，運輸代理VGM費，4貨物信息傳輸費 5，運...133****5986提問
大白菜回答：
是的，記入銷售費用即可。至于明細分類，我建議你根據(jù)公司統(tǒng)計 數(shù)據(jù)的需要進行合理分類，是否細致到什么程度需要看你們的需要了。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
咨詢一下，出口是按EXW計價，總貨10萬元外匯人民幣，報關單上運保費為0、但有一項雜費...101543提問
大白菜回答：
這是個bug.電子口岸對該種方式下的雜費都計入了fob價。所以如果你近10萬開票，應收款也能對起來，但與稅局的電子信息中的fob價就不一樣了； 你按10萬+100美元開票，稅局能通過，但應收款就有10美元平不了賬。所以，如果是生產(chǎn)企業(yè)本著不沾光...
出口服務費，開具普通發(fā)票，稅率開6%，還是開免稅？101543提問
大白菜回答：
服務類項目，有一些是可以退稅的，開0稅率； 有些是只能免稅不退稅的，開免稅；有些是要征稅的才開6%。具體楞以看下http://m.n6259.cn/coursedetail/91的第1、3節(jié)。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
現(xiàn)我公司出口給俄羅斯客戶，因現(xiàn)俄羅斯付收匯要VTB開戶等問題沒解決，現(xiàn)俄羅斯客戶個...101543提問
大白菜回答：
1、第三方付匯 只要本地稅局認可也可以退稅 2、開票沒有影響 3、收匯核銷如果長期大額發(fā)生，會導致收匯金額少于出口金額 達至一定程度會影響外匯管理 級別。 感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
我司在境外維修設備收取外匯，且已收到境外外匯，但這個境外維修沒有報關單，這個怎么...101543提問
大白菜回答：
收到服務類外匯不用核銷，可以作未開票收入或開具普通發(fā)票。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，你好，生產(chǎn)企業(yè)轉(zhuǎn)型到貿(mào)易企業(yè)，原來出口訂單的出口退稅是必須要全退完才可以轉(zhuǎn)...一朵小紅花提問
大白菜回答：
是的，原來生產(chǎn)企業(yè)狀態(tài)下的退稅必須申報完成退稅才能轉(zhuǎn)型。因為退稅方法完全不同了。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，你好，外貿(mào)企業(yè)退稅的時候，可以多張不同的供應商進項發(fā)票對應報關單上的同一個...一朵小紅花提問
大白菜回答：
完全可以，就是從多處采購集中出口而已。屆時，一個關聯(lián)號對應多筆采購明細即可。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，你好，請問一下生產(chǎn)企業(yè)EXW方式出口，是必須要填雜費嗎，雜費的標準是什么？出...一朵小紅花提問
大白菜回答：
有就填，沒有雜費則不填。出口發(fā)票與其余成交方式下的發(fā)票一樣開具。退稅操作也沒有特別之處，就是沒有陸上運輸這一塊單據(jù)，但有的稅局非讓提供，這個要注意。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
退運的具體操作021585提問
大白菜回答：
親 ，請搜索我們的退稅公眾號-跟大白菜學出口退稅 搜索“退運”關鍵字。
商貿(mào)型出口企業(yè)，商品進項作退稅勾選點了提交后，發(fā)現(xiàn)有誤，能撤回嗎 015550提問
大白菜回答：
1、如果在“退稅勾選”中沒有進行“確認勾選”步驟，可以直接完成撤銷退稅勾選，之后重新進行抵扣勾選。 2、如果在“退稅勾選”中已經(jīng)完成了“確認勾選”操作步驟，還沒有申報退稅或者做過退稅申報但流程已經(jīng)作廢了（即發(fā)票沒有“已申報退稅...
請問來料加工，貨物已出口，補交了關稅和增值稅，請問賬務怎么處理？怎么申報？737877提問
大白菜回答：
按照現(xiàn)行稅法規(guī)定，以來料加工貿(mào)易方式出口的貨物實行免征增值稅政策，即納稅人進口原材料時免征增值稅，出口貨物時免征增值稅，收取的加工費也是免征增值稅的。納稅人無需辦理備案手續(xù)，在增值稅申報時于申報表主表、附列資料（一）和減免...
老師您好，有一筆出口退稅進項發(fā)票未能開回來，暫時無法申請退稅，經(jīng)過多次溝通，對方...592232提問
大白菜回答：
這種情況要視同內(nèi)銷處理。可以直接作未開票征稅 收入。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，請問下外貿(mào)企業(yè)有一批貨的進項已經(jīng)做了退稅勾選確認，這批貨出口了一部分，另外...151****5220提問
大白菜回答：
另一部分沒有出口，進項作得是退稅勾選不是抵扣勾選，所以你們可以將這一部分進項作出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷手續(xù)后重新抵扣，而r報廢的部分稅局不認可需要視同銷售的話可以用于抵減銷項稅。如果你們的報廢不是非正常損失，稅局也認為不需要作進項稅轉(zhuǎn)出，...
通過1688平臺接的單子，客戶要通過平臺付款，沒直接打入外幣戶，這樣可以嗎 015550提問
大白菜回答：
因為出口退稅對收匯有規(guī)定，除了有出口報關單，也要求有收匯可以退稅。通過平臺收匯，一般也是認可的。建議你與本地退稅管理部門i溝通確認一下！感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
商貿(mào)進出口企業(yè)，以FOB成交方式成交，取得國際代理費如何做賬 015550提問
大白菜回答：
在港口發(fā)生的費用可以計入銷售費用，fob方式下如果是出口裝船以后的費用不能入賬。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
新辦的外貿(mào)企業(yè)屬于幾類企業(yè) 015550提問
大白菜回答：
新辦出口企業(yè)，指自首筆申報出口退（免）稅之月起至評定當月未滿12個月，或尚未申報過出口退（免）稅業(yè)務，管理類別評定為三類，不受退稅申報必須 先收匯的限制。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
請問下，出口退稅時未做匯率配置會有什么影響嗎？好像不做匯率配置，也能申報？136****5841提問
大白菜回答：
你可以在錄入出口明細時錄入?yún)R率 ，即使不配置匯率，也不影響退稅申報的。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
生產(chǎn)企業(yè)錄出口的時候，錄入美元金額和匯率之后算出的人民幣與開票的金額相差1分錢，...101543提問
大白菜回答：
這種差額 即使出現(xiàn) 提示 也可以不用管的 我在課程 中講過 可以先通過申報系統(tǒng) 測算精確的人民幣金額后再開票的。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
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