老師，我們是采購(gòu)進(jìn)來(lái)在銷售，你說(shuō)干香菇，干海帶，干木耳是9%，你看一下，這句話，蔬...137****1251提問(wèn)
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根據(jù)財(cái)稅[2011]137號(hào)，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，自2012年1月1日起，免征蔬菜流通環(huán)節(jié)增值稅。對(duì)從事蔬菜批發(fā)、零售的納稅人銷售的蔬菜免征增值稅。所以如果是批發(fā)零售蔬菜的，免稅。
老師，我公司執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則采用未來(lái)適用法，不需要追溯調(diào)整，發(fā)...137****1251提問(wèn)
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需要在 24 年的匯算清繳時(shí)將差額 4500 元調(diào)出來(lái)繳稅。雖然執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則采用未來(lái)適用法，發(fā)生跨年費(fèi)用直接記入當(dāng)期費(fèi)用，但這主要是針對(duì)會(huì)計(jì)核算方面。在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，仍需按照稅法規(guī)定來(lái)判斷費(fèi)用是否可以稅前扣除。如果后續(xù)在...
老師，分公司是總公司的二級(jí)輔助機(jī)構(gòu)，主要是研發(fā)的。總分公司增值稅是分開(kāi)申報(bào)，企業(yè)...627800提問(wèn)
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如果總公公司在財(cái)務(wù)核算上通常是各自獨(dú)立的，如果在總公司報(bào)銷可能導(dǎo)致總公司列支的費(fèi)用與自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不匹配，不建議報(bào)銷。如果分公司只有執(zhí)照，沒(méi)有獨(dú)立的所得稅申報(bào)，個(gè)人覺(jué)得可以報(bào)銷，但要作好相關(guān)手續(xù) 。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持...
您好，老師。請(qǐng)問(wèn)下固定資產(chǎn)已經(jīng)提完折舊，殘值應(yīng)該怎么處理呢？另外外貿(mào)出口企業(yè)年終...151****5220提問(wèn)
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1、在固定資產(chǎn)處置時(shí)再通過(guò)固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)平殘值 2、征退稅率3%差計(jì)入應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，并與進(jìn)項(xiàng)稅13%、出口退稅9%內(nèi)部抵平了。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師你好，我公司，有2個(gè)股東，A公司和B公司，現(xiàn)在A公司把股權(quán)轉(zhuǎn)給B公司，是不是A公司...137****1251提問(wèn)
大白菜回答：
2個(gè)公司都要按股權(quán)轉(zhuǎn)讓上交印花稅，所得稅由獲得收益的一方交。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師好，公司銷售產(chǎn)品必須簽訂合同嗎？如果簽訂的合同，客戶后期要求讓利還需要重新更...180698提問(wèn)
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現(xiàn)實(shí)生活中，合同簽訂不是必須的。但如果涉及經(jīng)濟(jì)糾紛，合同就非常重要了。后期讓利可以出具補(bǔ)充協(xié)議或合同。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
你好老師，收到跨年發(fā)票，是否根據(jù)企業(yè)備案的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不同，賬務(wù)處理也不同。小企業(yè)會(huì)...153****8589提問(wèn)
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是的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師：企業(yè)收到通訊費(fèi)普通發(fā)票，稅率有的是3%，有的是9%，這些發(fā)票能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎？581872提問(wèn)
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上述普通發(fā)票均不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，公司新建廠房未投產(chǎn)，公司安裝燃?xì)夤艿蕾I了燃?xì)夤こ瘫ｋU(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)費(fèi)是入在建工程...627800提問(wèn)
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如果已竣工結(jié)算，可計(jì)入管理 費(fèi)用科目；如果沒(méi)有竣工，屬于資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前的必要支出，可以計(jì)入在建工程科目。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師, 小額在1-3萬(wàn)的固定資產(chǎn),有相關(guān)政策,可以一次性攤銷. 外貿(mào)出口企業(yè), 關(guān)于固定...133****5986提問(wèn)
大白菜回答：
一次性扣除稅務(wù)政策，建議會(huì)計(jì)上仍然按月計(jì)提折舊，通過(guò)填報(bào)稅務(wù)報(bào)表實(shí)現(xiàn)一次性扣除。這樣第二個(gè)分錄中計(jì)提折舊 金額修改成月金額即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師, 外貿(mào)出口退稅公司, 1, 采購(gòu)進(jìn)項(xiàng)的發(fā)票. 有張已認(rèn)證不能退稅. 那要做進(jìn)項(xiàng)稅...133****5986提問(wèn)
大白菜回答：
1、你作的是退稅勾選 如果不能退稅改成純免稅的話 不用修改了 因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)也不抵扣 如果改成征稅的話 可以作進(jìn)貨信息回退 改成可以重新抵扣勾選的狀態(tài) 再重新作憑證 2、費(fèi)用類直接全額合計(jì)計(jì)入費(fèi)用 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給...
老師民辦非企業(yè)單位，得獎(jiǎng)收入也給對(duì)方開(kāi)票了。這個(gè)要交印花稅嗎？找不到這個(gè)印花稅項(xiàng)...149398提問(wèn)
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不在征稅范圍內(nèi)的不需要上交印花稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
你好老師，請(qǐng)問(wèn)本年利潤(rùn)是盈利狀態(tài)的時(shí)候，是否是先彌補(bǔ)以前年度虧損再計(jì)提法定盈余公...153****8589提問(wèn)
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你是對(duì)的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
你好，老師，代理記賬公司開(kāi)給我公司記賬費(fèi)發(fā)票，我公司要繳納印花稅嗎，如果要繳納，...137****1251提問(wèn)
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不用交印花稅，沒(méi)有這個(gè)征稅范圍。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，別的公司投資我，要記到實(shí)收資本嗎？實(shí)收資本不是股東投資計(jì)入嗎？309889提問(wèn)
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公司也可以是股東哈，所以記入實(shí)收資本或股本（股份有限公司）。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，您講的勞務(wù)派遣的那塊一般納稅人第五種差額開(kāi)票的那個(gè)是不是也可以開(kāi)差額的普票...198****8362提問(wèn)
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可以開(kāi)普通 ，但對(duì)方不能抵扣，你們也不少交稅，有些吃虧。另外 有些扣除項(xiàng)目是只能開(kāi)普通發(fā)票的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，麻煩問(wèn)下，收購(gòu)蔬菜加工再出口這塊增值稅是怎么處理198****8362提問(wèn)
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如果蔬菜本身可以退稅，采購(gòu)時(shí)取得了專用發(fā)票，可以退稅，增值稅正常計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅科目即可，但注意要作退稅勾選而不是抵扣勾選；如果收購(gòu)時(shí)取得了普通發(fā)票，出口只能免稅，增值稅直接計(jì)入產(chǎn)品成本即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給...
您好老師，我公司每月都會(huì)收到大量進(jìn)貨專票，因?yàn)槊吭鲁跣枰蠄?bào)統(tǒng)計(jì)局，不想報(bào)太多的...153****8589提問(wèn)
大白菜回答：
進(jìn)項(xiàng)抵扣沒(méi)有期限。如果想入賬但不抵扣，可以使用“應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅”科目。你品品，呵呵。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
問(wèn)題詳情 149398發(fā)表于：老師我想問(wèn)是，收到一張花木發(fā)票，可以抵9%的稅，發(fā)票上顯...149398提問(wèn)
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借原材料或庫(kù)存商品 或費(fèi)用 91 貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 9 貸應(yīng)付賬款或銀行存款100 。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，咨詢調(diào)增應(yīng)收賬款科目問(wèn)題。 對(duì)方單位確認(rèn)的數(shù)字，比我單位多兩萬(wàn)多（因?qū)Ψ絾?..151****5082提問(wèn)
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如果確實(shí)不是漏開(kāi)票，可以計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
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