老師, 外貿(mào)出口退稅公司, 1, 采購進(jìn)項的發(fā)票. 有張已認(rèn)證不能退稅. 那要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是嗎. 借: 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸: 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-出口退稅 2, 旨用類.比如: 運輸類與費用類的進(jìn)項發(fā)票,因進(jìn)項稅額不抵扣. 那就按價稅合計,一起記入相關(guān)費對吧. 比如港雜費 價94元,稅6元.我就直接做: 借:銷售費用-港雜費 100元 貸: 銀行存款. 謝謝!
問題分類：會計處理類 閱讀量：605 133****5986 發(fā)表于：2025/2/5 16:00:00
解答
大白菜老師 回復(fù)于：2025/2/5 16:49:00
1、你作的是退稅勾選 如果不能退稅改成純免稅的話 不用修改了 因為進(jìn)項也不抵扣 如果改成征稅的話 可以作進(jìn)貨信息回退 改成可以重新抵扣勾選的狀態(tài) 再重新作憑證 2、費用類直接全額合計計入費用 感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。