老師，你好，我公司是個體戶（一般納稅人），開出和收到建筑工程發(fā)票，需要繳納印花稅...137****1251提問
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貨物銷售不需要交印花稅，建筑工程業(yè)務(wù)需要交印花稅。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，您好！我公司實行小企業(yè)會計準則，24年獎金25年1月發(fā)放，因24年沒有計提，這筆...502671提問
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最好還是補提入24年，然后修改12月會計報表和4季度所得稅申報表。如果金額小，可以直接在25年處理，計入25年費用。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
您好，老師。請問下固定資產(chǎn)已經(jīng)提完折舊，殘值應(yīng)該怎么處理呢？另外外貿(mào)出口企業(yè)年終...151****5220提問
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1、在固定資產(chǎn)處置時再通過固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)平殘值 2、征退稅率3%差計入應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出，并與進項稅13%、出口退稅9%內(nèi)部抵平了。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，我公司是銷售水泥的，我公司的水泥是從水泥廠購買的，屬于買進賣出的，我公司的...137****1251提問
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稅負數(shù)據(jù)沒有權(quán)威公布渠道，也沒有政策規(guī)定稅負必須過到多少才合理合法。只要公司真實核算，不必太擔心。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師你好，我公司，有2個股東，A公司和B公司，現(xiàn)在A公司把股權(quán)轉(zhuǎn)給B公司，是不是A公司...137****1251提問
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2個公司都要按股權(quán)轉(zhuǎn)讓上交印花稅，所得稅由獲得收益的一方交。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
請問下生產(chǎn)企業(yè)首單退稅申請后，原本退稅金額有1萬多，但是復審下來，退稅額是0，進度...136****5841提問
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致電本地稅局，有可能是需要上門審校，還沒正式受理。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師好，公司銷售產(chǎn)品必須簽訂合同嗎？如果簽訂的合同，客戶后期要求讓利還需要重新更...180698提問
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現(xiàn)實生活中，合同簽訂不是必須的。但如果涉及經(jīng)濟糾紛，合同就非常重要了。后期讓利可以出具補充協(xié)議或合同。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
你好老師，收到跨年發(fā)票，是否根據(jù)企業(yè)備案的會計準則不同，賬務(wù)處理也不同。小企業(yè)會...153****8589提問
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是的。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師：企業(yè)收到通訊費普通發(fā)票，稅率有的是3%，有的是9%，這些發(fā)票能抵扣進項稅嗎？581872提問
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上述普通發(fā)票均不能抵扣進項稅的。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
制造業(yè)企業(yè)，銷售部，財務(wù)部和生產(chǎn)車間的員工社保個人部分和單位繳納部分，請問分別如...152****6065提問
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對于單位 部分 銷售部計入銷售費用 財務(wù)部計入管理組長 生產(chǎn)車間計入制造費用 。個人u部分計入其他應(yīng)收或其他應(yīng)付款即可。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
請問給客戶的返利，返現(xiàn)和返貨，分別怎么賬務(wù)處理，需要申報納稅嗎？152****6065提問
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對于返現(xiàn)和返利，按銷售折扣，銷售方開具紅字發(fā)票后，貸銀行存款同時 貸收入（負數(shù)）和銷項稅（負數(shù)）。銷項稅沖減。對于返貨的：借：銷售費用；貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅（銷項稅額）。同時，結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務(wù)成本；貸...
老師，公司新建廠房未投產(chǎn)，公司安裝燃氣管道買了燃氣工程保險費，保險費是入在建工程...627800提問
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如果已竣工結(jié)算，可計入管理 費用科目；如果沒有竣工，屬于資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前的必要支出，可以計入在建工程科目。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師, 小額在1-3萬的固定資產(chǎn),有相關(guān)政策,可以一次性攤銷. 外貿(mào)出口企業(yè), 關(guān)于固定...133****5986提問
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一次性扣除稅務(wù)政策，建議會計上仍然按月計提折舊，通過填報稅務(wù)報表實現(xiàn)一次性扣除。這樣第二個分錄中計提折舊 金額修改成月金額即可。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師, 外貿(mào)出口退稅公司, 1, 采購進項的發(fā)票. 有張已認證不能退稅. 那要做進項稅...133****5986提問
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1、你作的是退稅勾選 如果不能退稅改成純免稅的話 不用修改了 因為進項也不抵扣 如果改成征稅的話 可以作進貨信息回退 改成可以重新抵扣勾選的狀態(tài) 再重新作憑證 2、費用類直接全額合計計入費用 感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給...
1.運輸代理費倉庫內(nèi)裝箱費， 2，出口操作費 3，運輸代理VGM費，4貨物信息傳輸費 5，運...133****5986提問
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是的，記入銷售費用即可。至于明細分類，我建議你根據(jù)公司統(tǒng)計 數(shù)據(jù)的需要進行合理分類，是否細致到什么程度需要看你們的需要了。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師我理解的對么，還有三個疑問麻煩老師解惑 差錯更正：24年少計提折舊10萬，25年1...592263提問
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1、匯算清繳后發(fā)現(xiàn)的，只能調(diào)整稅后利潤，應(yīng)該無法申請退稅。稅局允許追補，但沒說可以退稅 2、如果是在25年8月發(fā)現(xiàn)，除非執(zhí)行小企業(yè)準則的可以直接沖減8月的收入和成本了；否則了只能調(diào)整稅后利潤。 以上是我們的建議�？梢钥聪缕髽I(yè)所得稅...
老師您好，我想請教一下前期差錯更正申報相關(guān)的問題，比如我在2025年1月發(fā)現(xiàn)24年無形...592263提問
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1、要么直接在24年12月增加憑證，將上述事項調(diào)整過來，并修改4季度會計報表和所得稅申報表。2、你說的方法不能抵減季度所得稅，可以在匯算清繳時申請退稅。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
咨詢一下，出口是按EXW計價，總貨10萬元外匯人民幣，報關(guān)單上運保費為0、但有一項雜費...101543提問
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這是個bug.電子口岸對該種方式下的雜費都計入了fob價。所以如果你近10萬開票，應(yīng)收款也能對起來，但與稅局的電子信息中的fob價就不一樣了； 你按10萬+100美元開票，稅局能通過，但應(yīng)收款就有10美元平不了賬。所以，如果是生產(chǎn)企業(yè)本著不沾光...
老師你好：我們公司住宿費補貼300，交通補貼50元，請問這個補貼繳納個人所得稅嗎，（...138****0471提問
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直接貨幣補貼的要按工資薪金交個稅。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
咨詢一個問題：原投資人甲投入A公司100萬做為注冊資本，一年后甲將100萬股權(quán)折價成60...101543提問
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感覺你們的處理有問題。對于該股權(quán)的折讓，是新老股東之間的計價問題。你們是公司主體，只是股東發(fā)生變動，股權(quán)的價值并不發(fā)生變動。也就是你說，你們做賬，只是做借實收資-甲股東 貸實收資本-B公司 金額還是100萬。B公司應(yīng)在確認長期股權(quán)投...
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