老師；您好\r\n我們企業(yè)購入了二手車車輛， 當(dāng)時沒有抵扣進(jìn)項 現(xiàn)在處理這個二手車可...134****0852提問
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如果能取得可抵扣專用 發(fā)票 但是你們沒有取得，必須按13%，可以現(xiàn)在去補(bǔ)開專用發(fā)票。只有從二手車市場買入的二手車再轉(zhuǎn)售才可以按簡易征稅。你們從原來車輛的一手納稅人買入的話，可以和對方 要專用 發(fā)票的。
老師，你好，我們是教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的，原來我們都是統(tǒng)一預(yù)收，分期分?jǐn)偟氖杖耄F(xiàn)在根據(jù)...137****9046提問
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1、你是對的。收入分期確認(rèn)，但增值稅不再按分期分?jǐn)偵陥螅璋础笆胂仍瓌t”確定納稅義務(wù)發(fā)生時間，一次性申報全部預(yù)收款項對應(yīng)的增值稅，而非在預(yù)收款項到賬時直接申報-根據(jù)財稅2026年第13號公告第四條第（二）項明確規(guī)定，納稅人銷售服務(wù)（...
老師什么時候能更新出一整套的關(guān)于最新的人力資源勞務(wù)派遣的增值稅還有賬務(wù)處理課程呢6688提問
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盡快吧。增值稅法、實施條例及系列政策全解 http://m.n6259.cn/coursedetail/147 這個課程第10節(jié)講到一些相關(guān)內(nèi)容了
老師，企業(yè)貸款購入30萬車一輛，根據(jù)最新增值稅法可以抵扣進(jìn)項稅嗎151****5082提問
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過年好！根據(jù)最新增值稅法，貸款利息仍然暫不能抵扣。但是車輛是可以抵扣的。
白老師，取得3%農(nóng)產(chǎn)品數(shù)電專票，如何抵扣9%，附表2如何填寫申報137****6223提問
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無需填寫第 2 欄 “本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣”（該欄用于按票面稅額抵扣的專票），應(yīng)將數(shù)據(jù)填入特定欄次，分基礎(chǔ)抵扣和加計抵扣兩種情形： 1、常規(guī)用途（用于生產(chǎn) 9% 稅率貨物或其他應(yīng)稅項目）：僅需填寫第 6 欄 “農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷...
老師，發(fā)票勾選里的“不抵扣勾選”在什么情況下使用。它跟抵扣勾選后再做進(jìn)項轉(zhuǎn)出有何...137****6223提問
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"不抵扣勾選" 是簡化版的 "不抵扣" 操作，適合已確定不抵扣的發(fā)票，比如如確定用于員工福利的采購進(jìn)項；而 "抵扣后轉(zhuǎn)出" 則保留了靈活性，適合不確定用途或后期可能變化的情況。你可以根據(jù)實際業(yè)務(wù)需求選擇，確保稅務(wù)合規(guī)！
老師銷售伴生礦含金是否免增值稅、資源稅？如果免稅的話，需要向稅務(wù)提供什么檢測報告...130****8670提問
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根據(jù)《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于黃金稅收政策問題的通知》（財稅〔2002〕142 號），黃金生產(chǎn)和經(jīng)營單位銷售 黃金礦砂（含伴生金） 免征增值稅。這里的 “伴生金” 是指從非黃金礦產(chǎn)品、冶煉中間產(chǎn)品等原料中提煉的黃金，例如在銅礦、鐵礦等主...
老師，銀行貸款要求有第三方擔(dān)保，我們付給擔(dān)保公司的擔(dān)保費(fèi)，如果開具的是專票，進(jìn)項...130****8670提問
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納稅人接受貸款服務(wù)向貸款方支付的與該筆貸款直接相關(guān)的投融資顧問費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、咨詢費(fèi)等費(fèi)用，其進(jìn)項稅額不得從銷項稅額中抵扣。而企業(yè)支付給第三方擔(dān)保公司的擔(dān)保費(fèi)，不屬于貸款服務(wù)，也不屬于向貸款方支付的與貸款直接相關(guān)的費(fèi)用，屬于購買...
關(guān)于房開企業(yè)抵減可以抵減增值稅銷項稅額的問題，一個項目 成本核算對象是住宅和寫字...579096提問
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關(guān)于房開企業(yè)增值稅銷項稅額的計算，核心在于準(zhǔn)確確定**可抵減的土地成本，需結(jié)合項目分?jǐn)傄?guī)則和銷售比例分步計算�；卮鸩婚_ 你加老師吧
老師，請問建筑業(yè)勞務(wù)成本是有哪些方面構(gòu)成的102833提問
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這個問題不是個會計問題，你可以和公司從事本項業(yè)務(wù)的一線人員去討論下，在從事勞務(wù)中，除了人工費(fèi)，還有什么消耗。
老師，我們公司領(lǐng)導(dǎo)希望我做表格出具企業(yè)稅務(wù)預(yù)警指標(biāo)，請問具體有哪些指標(biāo)呢？ 目前...178****6268提問
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關(guān)于這個話題，我們這邊確實沒有作過整理。你可以從網(wǎng)絡(luò)或其他途徑查詢一下。有很多老師作過這個專題。
請問如果出口有一個產(chǎn)品視同內(nèi)銷征稅 我們想自己承擔(dān)銷項稅金 貸方為應(yīng)交稅金 那借方...137****1626提問
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即使視同內(nèi)銷，也有對應(yīng)科目�；蛘呤怯嬋脘N售費(fèi)用（自己承擔(dān)的話），或者是計入應(yīng)收賬款（對方承擔(dān)的話）。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，不生產(chǎn)塑料袋的生產(chǎn)企業(yè)可以開塑料袋的增值稅專用發(fā)票給客戶嗎？134****2501提問
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貨源從那里來的呢？如果是你們采購的再轉(zhuǎn)賣是可以開具的。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
銷售電梯并安裝，是開13%電梯費(fèi) 9%安裝費(fèi) 還是開建筑服務(wù)9%（包工包料） 471315提問
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根據(jù)總局公告 2018 年第 42 號，納稅人銷售自產(chǎn)或外購機(jī)器設(shè)備的同時提供安裝服務(wù)，應(yīng)分別核算貨物和建筑服務(wù)的銷售額，安裝服務(wù)可按甲供工程選擇適用簡易計稅方法（3%）。所以，若已分別核算設(shè)備與安裝服務(wù)，電梯開13，安裝服務(wù)可選擇 9% 或...
明年起施行的新增值稅法視同交易中，有兩點(diǎn)不明白：（1）代銷的委托方本來就是銷售，...138****6777提問
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1、需要的 2、對外投資和分配不屬于 “無償轉(zhuǎn)讓”，需按有償交易計算銷項稅額。對外贈送屬于 “無償轉(zhuǎn)讓”，需視同應(yīng)稅交易繳納增值稅。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，您好！a、b公司都是一般納稅人，a公司向b公司結(jié)算工程分包款項，因b公司有2%增...502671提問
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沒風(fēng)險，就是只因為稅負(fù)就非要交稅，有些機(jī)械，呵呵。稅負(fù)不是國家政策。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，您好，我想咨詢一下，他現(xiàn)在是稻谷收購企業(yè)，然后進(jìn)行烘干進(jìn)行銷售，進(jìn)項稅額為...152****0045提問
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納入農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項稅額核定扣除試點(diǎn)范圍的納稅人購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品，按照核定扣除管理辦法規(guī)定計算進(jìn)項稅額，其他農(nóng)產(chǎn)品仍然可以計算抵扣。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，請問下外貿(mào)企業(yè)有一批幾年前采購的貨物，進(jìn)項發(fā)票當(dāng)時已經(jīng)做了退稅勾選。貨只出...151****5220提問
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1、未出口的部分可作視同內(nèi)銷處理，借營業(yè)外支出 貸庫存商品和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅 2、退稅勾選的是一張發(fā)票，其中未退稅的部分操作出轉(zhuǎn)內(nèi)銷手續(xù)后可以轉(zhuǎn)作進(jìn)項稅抵扣 這一步先作再作第一步。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您...
老師，我是代建公司，現(xiàn)在有一個改造工程項目，產(chǎn)權(quán)單位和財政各承擔(dān)50%的費(fèi)用。財政...peng2m提問
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對于代建的問題感覺不好處理，你可以加老師個人微信交流。
企業(yè)在電商平臺銷售，企業(yè)需要給電商平臺開票嗎？然后電商平臺再給消費(fèi)者開票？188****2474提問
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一般平臺只收服務(wù)費(fèi)，至于銷售發(fā)票還是要企業(yè)開具給消費(fèi)者或作無票收入。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
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