你的課件《一般納稅人納稅申報(bào)》里，第10題：
公司出租在夸縣（市）外地的一宗不動(dòng)產(chǎn)（該不動(dòng)產(chǎn)2016.4.30后取得，適用一般計(jì)稅），當(dāng)月收到全年租金110000元，在不動(dòng)產(chǎn)所在地按3%預(yù)交增指數(shù)（回機(jī)構(gòu)所在地再按10%申報(bào)）并補(bǔ)繳7%增值稅。
預(yù)繳稅金3000元
借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 3000
貸：銀行存款 3000
假如回機(jī)構(gòu)所在地，沒有進(jìn)項(xiàng)抵扣，要補(bǔ)繳7000元增值稅，請(qǐng)問怎樣做會(huì)計(jì)分錄？
問題分類：會(huì)計(jì)處理類 閱讀量：1956 汪會(huì)計(jì) 發(fā)表于：2018/12/8 23:03:00
解答
大白菜老師 回復(fù)于：2018/12/10 9:25:00
感謝提問！借 銀行 110000 貸 主營業(yè)務(wù)收入 100000 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅 10000 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 3000 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 然后 再計(jì)提 未交增值稅轉(zhuǎn)出7000。我要提問題
僅限付費(fèi)會(huì)員提問
您的問題會(huì)有相關(guān)財(cái)稅專家解答
- 相關(guān)問題
- 老師您好：稅收滯納金是罰款支出嗎？\r\n
- 法人的房子已交房產(chǎn)稅，無償提供公司使用好還是有租金合適？
- 公司把鋪面給客戶，合同約定提前5天支付下季度的租金1-3月租金，同時(shí)也約定收到全部款項(xiàng)后開具發(fā)票...
- 你好！我公司建筑物鋪面是2016年之前的項(xiàng)目，現(xiàn)在轉(zhuǎn)租給另一個(gè)公司，這個(gè)公司是一般納稅人，那這個(gè)...
- 老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，跨年調(diào)整可以不調(diào)整當(dāng)年損益，直接入到利潤分配-未分配利潤可以嗎，然后生...
